ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> szan SZ_074075/2017/KUSK Cj.: 006984/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.U
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO DOBROVOIóNÝ SVAZEK OBCÍ ORP PRÍBRAM IČ: 04513151 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Dobrovolný svazek obcí ORP Příbram za rok 2017 bylo zahájeno dne 31.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
<br> zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 22.05.20 1 8 ' 18.12.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávámí hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontrolor:
<br> Zástupci DSO:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Zámeček — Ernestinum,Tyršova 106 261 01 Příbram
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) XXXXX XXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně svazku Bc.XXXX XXXXX - tajemník XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,© 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod
<br> č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — phiění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání íinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.5.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2017 - 2020 schválen valnou hromadou dne 30.112016 (zveřejněn od 26.2.2017) <.>
<br> Návrh rozpočtu ' na rok 2017 zveřejněn na úředních deskách členských obci a v elektronické podobě od 16.9.2016 do 30.11.2016.Schválený rozpočet ' na rok 2017,projednán & schválen valnou hromadou svazku dne 30.11.2016 jako schodkový (schodek rozpočtu bude dorovnán úvěrem),rozpočet po schválení zveřejněn dne 1.12.2016) Rozpočtová opatření.<.> 1 schváleno radou svazku dne 5.4.2017 (zveřejněno dne 10.4.2017).2 schváleno valnou hromadou dne 14.6.2017 (zveřejněno dne 15.6.2017).3 schváleno radou svazku dne 13.9.2017 (zveřejněno dne 19.9.2017).4 schváleno radou svazku dne 8.11.2017 (zveřejněno dne 8.11.2017).5 schváleno radou svazku dne 8.11.2017 (zveřejněno dne 15.1.2018) nepřezkoumáváno,použito podpůrně Závěrečný účet.za rok 2016,zveřejněn na úředních deskách členských obcí od 16.5.2017 do 30.5.2017,projednán a schválen valnou hromadou svazku spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku dne 14.6.2017 s vyjádřením “bez výhrad" (po schválení zve...