Krajský úřad Středočeského kraje ODBORENTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_O73926/2017/KUSK Stejnopis č.1! Cj.: 002215/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HÁJE IČ: 00662828 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Háje za rok 2017 bylo zahájeno dne 01.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávaj ícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 12.04.2018
<br> - 16.11.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Háje Háje 39
<br> 261 01 Příbram 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) — kontrolor: XXXXX XXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXX - starosta
<br> Mgr.XXXXX XXXXX - místostarosta XXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně pen'žních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - íinanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 12.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2017 - 2021,schválen zastupitelstvem obce dne 1.12.2016 (zveřejněn od 1.12.2016).Návrh rozpočtu ' na rok 2017,zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od 1.12.2016 do 21.12.2016.Schválený rozpočet ' na rok 2017,projednán a schválen zastupitelstvem obce 22.12.2016 jako schodkový,(schodek bude dorovnán přebytkem finančních prostředků z předchozích let),závazné ukazatele rozpočtu dle rozpočtové skladby jsou paragrafy (schválený rozpočet zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě dne 22.12.2016).Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.1.2017 (zveřejněno dne 18.5.2017).2 schváleno zastupitelstvem obce dne 27.4.2017 (zveřejněno dne 18.5.2017).3 schváleno zastupitelstvem obce dne 1.6.2017 (zveřejněno dne 21.7.2017).4 schváleno starostou obce dne 28.7.2017 (zveřejněno dne 5.10.2017).5 schváleno starostou obce dne 10.8.2017 (zveřejněno dne 5.10.2017).6 schváleno zastupitelstvem obce dne 5.10.2017 (zveřejněno dne 5.10.2017) č.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.12.2017 (zveřejněno dne 30.10.2017) (nepřezkoumáváno,použito podpůrně) Závěrečný účet ' za rok 2016,zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od 8.6.2017...