Krajsky urad S t fedoceskeho kraje
ODBOR INTERNIHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovska 11
15021 Praha5
<br> SpZn: SZ_067201/2017/KUSK
Cj.: 001209/2018/KUSK
<br> Stejnopis c.^
<br> Zprava o vysledku pfezkoumani hospodafeni obce
<br> P A V L O V I C E
I C : 00508471
<br> za rok 2017
<br> Pfezkoumani hospodafeni obce Pavlovice za rok 2017 bylo zahajeno dne 10.1.2018
dorucenim oznameni o zahajeni pfezkoumani hospodafeni zaslaneho pfezkoumavajicim
organem <.>
<br> Pfezkoumani se uskutecnilo dne:
• 28.5.2018
<br> na zaklade zakona c.420/2004 Sb <.>,o pfezkoumavani hospodafeni uzemnich samospravnych
celku a dobrovolnych svazku obci,ve zneni pozdejsich pfedpisu a v souladu se zakonem
c.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni fad) <.>
<br> Prezkoumavane obdobi: 1.1.2017-31.12.2017
<br> Pfezkoumani probehlo v sidle obce: Pavlovice
Pavlovice 65
258 01 Vlasim
<br> Pfezkoumani vykonali:
<br> - kontrolor povefeny fizenim pfezkoumani:
- kontrolofi:
<br> Be.Marie Milanovicova
Be.XXXX XXXXXXXXX
Be.XXXXXXXX XXXXXX
Be.Petr Venclovsky
<br> Zastupci obce: Ing.XXX XXXXXX - starosta
XXXXX XXXXXXXXX - hlavni ucetni
<br>
<br> Povefeni k pfezkoumani podle § 5 odst.1 zakona c.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zakona
c.255/2012 Sb <.>,vse ve zneni pozdejsich pfedpisu,vydala vedouci Odboru kontroly
Krajskeho ufadu Stfedoceskeho kraje Mgr.Stepanka Dvofakova Tycova dne 7.8.2017 <,>
pod c.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Pfedmetem pfezkoumani jsou die ust.§ 2 zak.c.420/2004 Sb <.>,ve zneni pozdejsich
pfedpisu,udaje o rocnim hospodafeni uzemniho celku,tvofici soucast zaverecneho uctu podle
zakona c.250/2000 Sb <.>,ve zneni pozdejsich pfedpisu,a to:
<br> - plneni pfijmu a vydaju rozpoctu,vcetne peneznich operaci tykajicich se rozpoctovych
prostfedku <,>
<br> - financni operace,tykajici se tvorby a pouziti peneznich fondu <,>
- naklady a vynosy podnikatelske cinnosti uzemniho celku <,>
- penezni operace,tykajici se sdruzenych prostfedku vynakladanych na zaklade smlouvy
<br> mezi dvema nebo vice uzemnimi celky,anebo na zaklade smlouvy sjinymi
pravnickymi nebo fyzickymi osobami <,>
<br> - financni operace,tykajici se cizich zdroju ve smyslu pravnich pfedpisu o licetnictvi <,>
- hospodafeni a nakladani s prostfedky poskytnutymi z Narodniho fondu a s dalsimi
<br> prostfedky ze zahranici poskytnutymi na zaklade mezinarodnich smluv <,>
- vyiictovani a vypofadani financnich vztahu ke statnimu rozpoctu,k rozpoctum kraju <,>
<br> k rozpoctum obci k jinym rozpoctum,ke statnim fondum a k dalsim osobam <,>
- nakladani a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku <,>
- nakladani a hospodafeni s majetkem statu,s nimz hospodafi lizemni celek <,>
- zadavani a uskutecnovani vefejnych zakazek,s vyjimkou likonu a postupu
<br> pfezkoumanych organem dohledu podle zvlastniho pravniho pfedpisu <,>
- stav pohledavek a zavazku a nakladani s nimi <,>
- ruceni za zavazky fyzickych a pravnickych osob <,>
- zastavovani movitych a nemovitych veci ve prospech tfetich osob <,>
- zfizovani vecnych bfemen k majetku uzemniho celku <,>
- licetnictvi vedene lizemnim celkem <,>
- ovefeni pomeru dluhu uzemniho celku k prumeru jeho pfijmu za posledni 4 rozpoctove
<br> roky podle pravniho pfedpisu upravujiciho rozpoctovou odpovednost <.>
<br> Pfezkoumani hospodafeni bylo provedeno vyberovym zpusobem s ohledem na vyznamnost
jednotlivych skutecnosti podle pfedmetu a obsahu pfezkoumani.Pfi posuzovani jednotlivych
pravnich likonu se vychazi ze zneni pravnich pfedpisu platnych ke dni uskutecneni tohoto
ukonu <.>
<br> Podle ustanoveni § 2 odst.3 zakona c.420/2004 Sb.nebyly pfedmetem pfezkoumani udaje <,>
na ktere se vztahuje povinnost mlcenlivosti podle danoveho fadu <.>
<br> Posledni kontrolni ukon byl ucinen dnem pfedani zpravy o vysledku pfezkoumani: 28.5.2018 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Pfezkoumane pisemnosti
Rozpoctovy vyhled
<br> • na roky 2017 - 2018 projednan a schvalen zastupitelstvem obce dne 31.12.2015 <,>
zvefejnen dne 1.12.2016
<br> Navrh rozpoctu
• zvefejnen ve dnech 1.12.2016 - 28.12.2016
<br> Schvaleny rozpocet
• na rok 2017 projednan a schvalen zastupitelstvem obce dne 31.12.2016 jako schodkovy <,>
<br> schodek bude kryt z vlastnich zdroju,zvefejnen dne 31.12.2016
Rozpoctova opatreni
<br> • schvalovana zastupitelstvem obce - c.1 (schvalen 5.5.2017; zvefejnen 9.5.2017),c.2
(29.6.2017; 1.7.2017),c.3 (6.10.2017; 9.10.2017),c.4 (24.11.2017; 27.11.2017),c.5
(31.12.2017; 31.12.2017)
<br> Zaverecny ucet
• za rok 2016 projednan a schvalen zastupitelstvem obce dne 29.6.2017 s vyjadfenim
<br> "bez vyhrad",zvefejnen dne 1.7.2017
• navrh zaverecneho lictu zvefejnen ve dnech 25.5.2017 - 12.6.2017
<br> Vykaz pro hodnoceni plneni rozpoctu
• ke dni 31.12.2017 (datum odeslani do CSUIS 26.1.2018)
<br> Vykaz zisku a ztraty
• ke dni 31.12.2017 (okamzik sestaveni 6.2.2018)
<br> Rozvaha
• ke dni 31.12.2017 (okamzik sestaveni 6.2.2018)
<br> Pfiloha rozvahy
^ • ke dni 31.12.2017 (okamzik sestaveni 6.2.2018)
<br> Uctovy rozvrh
• platny pro rok 2017
<br> Hlavni kniha
• za obdobi 12/2017 (elektronicky - die...