Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR lNTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 1 l ' 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_069483/2017/KUSK Stejnopis č.Cj.: 002089/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KOZOMÍN IČ: 00662283 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kozomín za rok 2017 bylo zahájeno dne 9.l.2018 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 21.05.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kozomín Kozomín 28
<br> 277 35 Úžice u Kralup n.Vltavou
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová Zástupci obce: XXXX XXXXXXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní XXXXXX XXXXXXX - hospodářka
<br> !)
<br> k
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Q“ 4 a g“ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše-ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.05.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období roku 2017 - 2019 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 28.11.- 14.12,2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 jako schodkový,krytí schodku ze zůstatku z minulých let,závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby,zveřejněný dne 1.l.2017 Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28,3.2017 (zveřejněno dne 29.3.2017).2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.6.2017 (zveřejněno dne 27.6.2017).3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 19.9.2017 (zveřejněno dne 25.9.2017).4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 14.12.2017 (zveřejněno dne 2.1.2018).5 k 31.12.2017 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 14.12.2017 (zveřejněno dne 14.3,2018) Závěrečný účet ' za rok 2016,projednán a schválen dne 22,6.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn od 23.5.do 8.6.2017,schválený závěrečný účet zveřejněn dne 3.7.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2017 ze dne 26.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2017 - okamžik sestavení dne 15.2.2018 Rozvaha ' k 30.6.2017 - okamžik sestavení dne 13.7.2017,k 31.1...