PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Řetová
<br> IČ: 709 72 150
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 18.prosince 2017jako Dílčí přezkoumání dne 30.května 201 8 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 ve.smyslu ustanovení.5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.12812000 Sb <.>,oobcích.<.> ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.42032004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovoIn-ých svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumnné období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce 18.12.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 30.5.2018
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassncrová
<br> - kontroloři: - Zdeňka Škarková - XXXXXXXXX XXXXXXX (dne XX.XX.XXXX) — XXXXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX)
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420!2004 Sb.n 5 4 :! gs zákona č.2552012 Sb.vydal.Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.T.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,teí.: +420 026 530,e-mail: Ivana.bednarikova©pardubickykraja _1 -
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXX XXXXXXXX - starostka obce XXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v & 2 odst.1 a 2 zákona č.420i'2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4203004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 30.5.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!l.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti řezkoumán' ukte 'ch neb ! z“ tě-n ch !) anedtmtnt
<br> podle ustanovení & 10 odst.3 písm.a) zákona č.42019004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanoveníš 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příimů & výdaiů rozpočtu včetně peněžních „operon—,i g'kaiících se rozpočtových prostředků
<br> — přezkoumán: Ano 2.Ustanovení či 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiící se tvorbv a použití peněžních ndů
<br> 8“
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odsL ! písm= cl náklady & vÝnosv podnikatelské činnosti územního XXXX - přezkoumán: Ano
<br> X.Ustanovení X odst ] 'ka'íci se sdružen'ch
<br> vynakládaných na základě smloug: mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s iím'fmi právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano 5._ILsLanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkaiíci se cizích zdroiů ve smvslu pláních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6- Ustanovení & 2 odst.1 písm.fl howení & nakládání s prostředky poskygutvmj z
<br> Národního fondu a s dalšími nrostíedkv ze zah_Laničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,tel.: +420'026 530,e—mail: ivana.bednarikova©pardubickykraj£z.; <.>
<br> - přozkomnán: Ano
<br> ?.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.gl vvúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozměru.k rozpočtům krajů,k rozpočtům obc_í_._k iiným rozpočtům.ke státním fondům & k dalším osobám - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hosmdaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání elipsoodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení & 2 odst.2 písm.c) dávání a “uskutečňování veře'n ' úkonů a postupů přezkoumanvch orgšaem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano 11.Ustanovení $ 2 odSt.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.el ručení za závazky fyzickvch a právnických osob — přezkoumán: Ano 13.Ustanovení či 2 odst.2 písm.fl zalamování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetíc osob - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.gl zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano 15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumá'n: Ano 16.Ustanovení & 2 odst.2 písm.il ověření poměru dluhu územního celku k.průměru ieho příjmů za QQ.slední 4 rozpočtové roky pogo právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem & se svěřený-m majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedos...