Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spzíí; SZ_O40734/2017/KUSK Stejnopis č,L Cj.: oozrzsomsmusx
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> N E DO M IC E IČ: 00662259 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Nedomícenza rok "2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicím orgánem <,>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 26.03.2018
<br> ' 12.10.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č,255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řádí) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 — 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Nedomice
<br> Nedomice 78
<br> 277 14 Dřisy
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> » kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři'.Bc.Zuzana Svobodová Zástupci obce.: Ing.XXXXX XXXXXXXX — starostka
<br> XXXXX XXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších ředpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů.k rozpočtům obci k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <,>
<br> Poslední kontrolni úkon byl učiněn dnem předáni zprávy o výsledku přezkoumání: 26.03.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období roku 2016 - 2020 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 1.12.- 20.12.2016 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 19.12.2016 jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby,zveřejněný bez uvedení data Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 12.4.2017 pro příspěvkovou organizaci Základní škola a Mateřská škola Nedomíce Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 6.2.2017 (zveřejněno dne 7.2.2017).2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 26.4.2017 (zveřejněno dne 27.4.2017).3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2017 (zveřejněno dne 30.6.2017).4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.8.2017 (zveřejněno dne 30.8.2017).5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 15.l 1.2017 (zveřejněno dne 16.1 1.2017) Závěrečný účet " za rok 2016.projednán a schválen dne 26.4.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn od 1 l.3.do 27.4.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017 ze dne 11.10.2017.k 31.12.2017 ze dne 19.l.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2017 - okamžik sestavení dne 11.10...