—:,i- KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE * ' Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ- 38307/ 2018! KHK
<br> J || | JJJ |J ||| JJJJJ JJJJ ||||| ||||| JII || |J|||
<br> „N.—?t— :? „„„„„
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Obecní voda,IC: 75084589
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 26.10.2017 - 5.4.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 5 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Obecní voda Masarykova 10
<br> 517 so Častolovice Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní - XXXX XXXXXXXXX - předseda svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Světlana Hrívňáková
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á © 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradccky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Obecní voda byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> DSO vede běžný účet u Komerční banky,a.s — č.ú.19—1416070277/0100,dále portfoliový účet u KB — č.ú.051A000469/0100,u ČNB - č.ú.94-913571/0710 a 11 KB vede DSO termínovaný vklad - č.ú.27—7904410637/0100 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám DSO v roce 2017 realizovalo následující veřejnou zakázku:
<br> "Rekonstrukce ČOV Častolovice a splašková kanalizace Čestice a Olešnice"
<br> — akce je spolutinancována z Ministerstva životního prostředí — viz Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne 20.7.2017,identifikační číslo: 115D312010102,souhrn financování - celkem 83 139 976,34 Kč; akce je pod kontrolou poskytovatele dotace včetně realizace veřejné zakázky,předmětná VZ byla před vydáním rozhodnutí o poskytnutí dotace podrobena komplexní kontrole ze strany poskytovatele dotace (kontrola veřejné zakázky až do podpisu smlouvy o dílo) - viz korespondence ze dne 27.10.2017 od administrátora — XXXXX a Project partners s.r.X <.>,Praha 8,paní Mgr.XXXXX XXXXXXXX,a proto ověřovatelé již opětovně předmětnou veřejnou zakázku neověřovali — proces dle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozděj ších předpisů; ověřovatelé se k předmětné VZ (realizaci) vrátí při závěrečném přezkoumání hospodaření za rok 2017,kde předmětem ověření bude zejména vlastní realizace díla — plnění ze smlouvy o dílo - viz Smlouva o dílo - zhotovitel díla Společnost Častolovice — Čestice — Olešnice,vedoucí společník VCES a.s <.>,oboustranně podepsána dne 26.5.2017; staveniště bylo protokolárně předáno dne 20.9.2017 <.>
<br> Doporučení k výše uvedené VZ:
<br> s odkazem zejména na ustanovení š 10 odst.4 písmeno a) zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosmávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,se zadavateli doporučuje,z důvodu minimalizace rizik,ohledně zejména čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU,programů ministerstev apod <.>,upozornit zadavatele - příjemce dotace na níže uvedené:
<br> - Pečlivě prostudovat programové dokumenty,písemnosti,rozhodnutí,smlouvu apod <.>,vztahující se nejen k vyúčtování akce apod <.>,aby tak nedošlo případně k porušení rozpočtové kázně * viz přímý dopad na hospodaření obce <,>
<br> — Dodržovat stanovené termíny,pokyny poskytovatele apod <.>,vyplývající z právních aktů,vztahujících se k předmětné realizované akci <,>
<br> - Po skončení akce,závěrečném vyúčtování,nezapomínat i na povinnosti v době tzv.udržitelnosti,pokud byla poskytovatelem stanovena — viz povinnosti v době udržitelnosti <,>
<br> - V případě jakýchkoli pochybností,žádat poskytovatele o písemné vyjádření,stanovisko apod <.>,aby tak byla eliminována jakákoli rizika,plynoucí z čerpání finančních prostředků z rozpočtu EU,programů ministerstev apod.<,>
<br> — akce může být rovněž podrobena kontrole i ze strany příslušného územního finančního úřadu apod <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrívnakova ©kr—kra10vehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice <.>
<br> Faktura Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané včet...