Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJI 7563/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Zeleznice Kostelec- Slavonice
<br> se sídlem náměstí Zachariáše z Hradce 10,588 56 Telč,IČO: 45658901 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 27.listopadu 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.prosince 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 29.ledna 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 29.ledna 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Železnice Kostelec - Slavonice náměstí Zachariáše z Hradce 10
<br> 588 56 Telč Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověření čislo XXXXXXXXXXX_XX - kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X Podklady za DSO předložila: Bc.XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Železnice Kostelec - Slavonice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> _B.Písemnosti vvu_žité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Železnice Kostelec - Slavonice byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 předán ke zveřejnění členským obcím dne 18.11.2016 Schválený rozpočet - na rok 2017 schválen valnou hromadou dne 12.12.2016,zveřejněn na internetových stránkách svazku - dosud
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 předán členským obcím ke zveřejnění dne 23.5.2017,schválen valnou hromadou svazku dne 23.6.2017 s výrokem "bez výhrad".Schválený závěrečný účet zveřejněn na internetových stránkách svazku - dosud
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 30.9.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 30.9.2017
<br> Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Účtový rozvrh - na rok 2017 sestaven a předložen ke kontrole
<br> Hlavní kniha - na rok 2017 sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 30.9.2017 (faktura č.200001 - faktura č.200003)
<br> Bankovní výpisy:
<br> - Qeská národní banka - ke dni 30.9.2017
<br> ",Ceská spořitelna,a.s.- ke dni 30.9.2017
<br> Účetní doklady - za měsíc září roku 2017 (ČS,a.s.- výpis č.009)
<br> Smlouvy nájemní- nájemní smlouva o nájmu části stavby VS 293870091? ze dne 3.7.2017 — svazek obcí jako nájemce (smlouva schválena valnou hromadou dne 23.6.2017)
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí:
<br> — Zasedání valné hromady ze dne 12.12.2016 a 23.6.2017
<br> - Zasedání předsednictva svazku ze dne 12.12.2016 a 23.6.2017
<br> Zápis zjednání výboru - schůze kontrolního výboru svazku obcí ze dne 22.5.2017
<br> Účetní závěrka - svazku za rok 2016 schválena valnou hromadou dne 23.6.2017
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 31.12.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 31.12.2017
<br> Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 31.12.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 31.12.2017
<br> Hlavní kniha - předložena podle stavu ke dni 31.12.2017
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden - prosinec rok 2017
<br> Kniha odeslaných faktur - předložena podle stavu ke dni 31.12.2017 (fa.č.0)
<br> Faktura - fa.č.20171032 - "Vícepráce k vedení účetnictví Svazku obci Železnice Kostelec - Slavonice" vystavena dne 21.12.2017 ve výši 6 000 Kč - úhrada dne 21.12.2017 „ Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 31.12.2017 (Ceská spořitelna a.s <.>,CNB) Účetní doklady - předloženy měsíc prosinec rok 2017 (bankovní výpis č.12 ze dne 31.12.2017 doklad č.121 - 122)
<br> Evidence pohledávek - předložena podle stavu ke dni 31.12.2017 (Členské příspěvky - předpis na rok 2017)
<br> Evidence závazků - předložena p...