KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> 153%; Odbor ekonomický -— oddělení metodiky a kontroly
<br> 2%
<br> i|íiiiii"i“'ii“ M,L! 31231 lil u || ||| nm nm
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kostelecké Horky,IC: 00274984
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 23.11.2017 - 3.4.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kostelecké Horky Kostelecké Horky 58
<br> 517 41 Kostelec n/O.Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXX — starosta — XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a & 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kostelecké Horky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> české spořitelny a.s.č.účtu 1240017359/0800 CNB č.účtu 94-5511571/0710
<br> za období duben a listopad 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec (jako obdarovaná) na základě darovací smlouvy ze dne 7.7.2005 se společností Písník Kinský s.r.o.a dle vyhodnocení podkladů pro stanovení výše daru za rok 2016 ze dne 02.04.2017 obdrží dar ve výši 301 544,- Kč,v ZO schváleno dne 17.05.2017,dar obec obdržela na účet,účtováno v souladu s účetními předpisy <.>
<br> Obec (jako dárce) uzavřela v roce 2017 níže uvedené smlouvy:
<br> - Darovací smlouva ze dne 08.06.2017 s Obcí Skořenice na poskytnutí daru ve výši 25 500,- Kč na zájmovou činnost a výtvarné potřeby dětí z MŠ a ZŠ Skořenice,v ZO schváleno 25.01.2017 <,>
<br> - Darovací smlouva ze dne 10.03.2017 s ZO ČSV Chleny na poskytnutí daru ve výši 2 000,- Kč na podporu činnosti obdarovaného <,>
<br> - Darovací smlouva ze dne 03.03.2017 5 Český zahrádkářský svaz Chleny na poskytnutí daru ve výši 2 000,- Kč na podporu činnosti svazu,v ZO dar schválen dne 25.01.2017 <.>
<br> Faktura
<br> Byly kontrolovány přijaté a vydané faktury,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc duben a listopad 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup od 10.01.2017 do 26.01.2017 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období duben & listopad 2017 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Pokladní kniha (deník) Bylo kontrolováno období duben a listopad 2017 a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní kniha je vedena v písemné podobě <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu na rok 2017 se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými v zastupitelstvu obce dne 14.12.2016 <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz příloha rozvahy sestavený k 31.10.2017 a 31.12.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou ve své delegovane' pravomoci.V roce 2016 bylo schváleno a provedeno 6 rozpočtových opatření,tato jsou řádně chronologicky evidována,číslována a dle platných právních předpisů zveřejňována po jejich schválení na internetových stránkách obce současně s odkazem oznámení na úřední desce,kde jsou zveřejněna <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2017 - 2020.Na úředních deskách zveřejněno dne 15.03.2017 <.>
<br> Rozvaha
<br> Byl předložen výkaz rozvahy sestavený k 31.10.2017 a 31.12.201...

Obec Kostelecké Horky
<br> IČO: 00274984
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018
<br> (v Kč)
<br> Vytvořeno v období 4/2018
<br> Fenix 8.31.012,2004 - 2018 Asseco Solutions,a.s <.>
<br> Vygenerováno: 23.05.2018 19:06:26
<br>
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2016 - 2018
<br> 2016 2017 2018
<br> PŘÍJMY 2 929 841,56 3 358 952,49 956 548,94
<br> VÝDAJE 999 058,78 1 136 471,70 351 443,04
<br> SALDO 1 930 782,78 2 222 480,79 605 105,90
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2018
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 956 548,94 3 057 792,00 3 063 792,00 31,28 31,22
<br> VÝDAJE 351 443,04 1 388 502,00 1 388 502,00 25,31 25,31
<br> SALDO 605 105,90 1 669 290,00 1 675 290,00
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2018
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY
<br> VÝDAJE 102 000,00 102 000,00
<br> SALDO -102 000,00 -102 000,00
<br>
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2018
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 889 866,93 2 825 000,00 2 825 000,00 31,50 31,50
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 23 401,01 148 911,00 154 911,00 15,71 15,11
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 43 281,00 83 881,00 83 881,00 51,60 51,60
<br> CELKEM PŘÍJMY 956 548,94 3 057 792,00 3 063 792,00 31,28 31,22
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2018
<br> Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> Sdílené daně 763 076,34 2 535 150,00 2 505 150,00 30,10 30,46
<br> Místní poplatky 122 855,57 101 500,00 131 500,00 121,04 93,43
<br> Správní poplatky 50,00 350,00 350,00 14,29 14,29
<br> Daň z nemovitosti 175 000,00 175 000,00
<br> Ostatní daňové příjmy 3 885,02 13 000,00 13 000,00 29,88
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2018
<br> Měsíc 2016 2017 2018
<br> Leden 143 697,45 153 072,31 175 888,91
<br> Únor 156 666,90 170 731,76 204 266,03
<br> Březen 188 850,67 216 800,48 235 344,08
<br> Duben 126 615,94 125 601,93 147 577,32
<br> Květen 129 593,03 160 009,40
<br> Červen 198 207,08 214 971,18
<br> Červenec 228 692,48 239 425,54
<br> Srpen 150 674,57 164 782,65
<br> Září 175 620,08 238 220,98
<br> Říjen 147 638,37 167 982,74
<br> Listopad 155 843,68 180 490,61
<br> Prosinec 226 649,83 259 755,10
<br> CELKEM 2 028 750,08 2 291 844,68 763 076,34
<br>
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2018
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 351 443,04 1 388 502,00 1 388 502,00 25,31 25,31
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 102 000,00 102 000,00
<br> CELKEM VÝDAJE 351 443,04 1 490 502,00 1 490 502,00 23,58 23,58
<br> 3.1.Agregované výdaje dle cílových oblastí 2017 - 2018
<br> Řádek 2017 skut % 2018 skut %
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 25 498,00 2,24 9 596,00 2,73
<br> Ostatní platby za provedenou práci 76 161,00 6,70 32 285,00 9,19
<br> Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 282 161,00 24,83 101 489,00 28,88
<br> Mzdové výdaje celkem 383 820,00 33,77 143 370,00 40,79
<br> Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 54 676,00 4,81 9 907,40 2,82
<br> Nákupy vody,paliv a energie 149 422,70 13,15 35 340,17 10,06
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy 286 004,00 25,17 109 028,47 31,02
<br> Opravy a údržba majetku 106 093,00 9,34 807,00 0,23
<br> Daně (daň z převodu nemovitostí.<.>.) 181,00 0,02
<br> Výdaje z finančního vypořádání 35 150,00 3,09 24 130,00 6,87
<br> Ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 31 497,00 2,77 22 800,00 6,49
<br> Ostatní provozní výdaje celkem 663 023,70 58,34 202 013,04 57,48
<br> Transfery příspěvkovým organizacím
<br> Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s
<br> Transfery jiným subjektům 89 628,00 7,89 6 060,00 1,72
<br> Transfery "průtokové" - soc.dávky
<br> Převody vlastním fondům nekonsolidované
<br> Neinvestiční transfery celkem 89 628,00 7,89 6 060,00 1,72
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 1 136 471,70 100,00 351 443,04 100,00
<br> KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> SW + výpočetní technika
<br> Pořízení budov,staveb
<br> Nákup pozemků
<br> Stroje,přístroje,zařízení,dopr.prostředky
<br> Ostatní (studie,ÚP,rezerva.<.>.)
<br> Pořízení vlastního majetku celkem
<br> Investiční transfery vlastním organizacím
<br> Investiční transfery jiným subjektům
<br> Investiční transfery celkem
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM
<br> VÝDAJE CELKEM 1 136 471,70 100,00 351 443,04 100,00
<br>
<br> 3.2.Závazné ukazatele 2018
<br> Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
<br> Oblasti činnosti Sch.rozpočet Sch.rozpočet Skutečnost Skutečnost
<br> Pokladní správa 2 908 881,00 933 147,93
<br> Lesy a zemědělství 20 000,00
<br> Podnikání a stavebnictví
<br> Vnitřní obchod
<br> Cestovní ruch
<br> Doprava a spoje 134 181,00 4 225,00
<br> Vodní hospodářství 27 500,00 97 500,00 17 102,07 3 444,49
<br> Školství 30 000,00
<br> Kultura 35 500,00 40 679,00
<br> Sport
<br> Zájmová činnost 500,00 30 000,00 1 611,40
<br> Zdravotnictví
<br> Bytové hospodářství 80 000,00 35 000,00 6 474,00
<br> Veřejné osvě...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2017
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 002749842017 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Kostelecké Horky
<br> Kostelecké Horky 58
<br> 517 41 Kostelec nad Orlicí
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 480 000,00 545 000,00 544 505,90 113,4 99,90000 1111
<br> Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.XX XXX,XX XX XXX,00 14 640,87 54,2 54,20000 1112
<br> Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.55 000,00 55 000,00 51 101,04 92,9 92,90000 1113
<br> Daň z příjmů právnických osob 513 000,00 545 000,00 544 710,75 106,2 99,90000 1121
<br> Daň z příjmů práv.osob za obce 35 150,00 35 150,00 35 150,00 100,0 100,00000 1122
<br> Daň z přidané hodnoty 950 000,00 1 102 000,00 1 101 736,12 116,0 100,00000 1211
<br> Popl.-odnětí poz.-funkce lesa 33 000,00 173 577,00 173 577,00 526,0 100,00000 1335
<br> Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.60 000,00 60 000,00 57 633,00 96,1 96,10000 1340
<br> Poplatek ze psů 1 170,00 1 230,00 1 230,00 105,1 100,00000 1341
<br> Správní poplatky 200,00 350,00 350,00 175,0 100,00000 1361
<br> Daň z hazardních her dle z.č.5 000,00 16 800,00 10 342,83 206,9 61,60000 1381
<br> Odvod z loterii dle §41i 5 000,00 3 400,00 3 355,42 67,1 98,70000 1382
<br> Daň z nemovitých věcí 181 000,00 181 000,00 172 736,16 95,4 95,40000 1511
<br> Neinv.přijaté transf.z VPS SR 18 467,00 18 467,00 100,00000 4111
<br> Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.57 800,00 57 800,00 57 800,00 100,0 100,00000 4112
<br> Ostatní příjmy z vlastní čin.1 000,00 1 000,00 100,02212 2119
<br> Silnice 1 000,00 1 000,00 100,02212
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 15 000,00 15 000,00 10 335,00 68,9 68,92310 2111
<br> Pitná voda 15 000,00 15 000,00 10 335,00 68,9 68,92310
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 12 000,00 12 000,002341 2131
<br> Vodní díla v zeměděl.krajině 12 000,00 12 000,002341
<br> Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 9 000,003421 2321
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 500,00 500,00 465,70 93,1 93,13421 2324
<br> Využ.vol.času dětí a mládeže 10 500,00 9 500,00 465,70 4,4 4,93421
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 170 000,00 211 000,00 210 083,33 123,6 99,63613 2132
<br> Nebytové hospodářství 170 000,00 211 000,00 210 083,33 123,6 99,63613
<br> Přijaté pojistné náhrady 7 818,00 7 818,00 100,03631 2322
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 500,00 500,003631 2324
<br> Veřejné osvětlení 500,00 8 318,00 7 818,00 ***** 94,03631
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 2 319,00 2 319,003722 2111
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 16 000,00 16 000,00 14 306,50 89,4 89,43722 2324
<br> Sběr a svoz komunálních odpadů 18 319,00 18 319,00 14 306,50 78,1 78,13722
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 50,00 50,00 50,00 100,0 100,05512 2132
<br> PO - dobrovolná část 50,00 50,00 50,00 100,0 100,05512
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 10 811,00 10 811,00 10 811,00 100,0 100,06171 2131
<br> Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 10 000,00 12 000,00 10 800,00 108,0 90,06171 2132
<br> Ostatní příjmy z pronáj.majet.8 000,00 8 000,00 3 280,00 41,0 41,06171 2139
<br> Přijaté neinvestiční dary 301 544,00 301 544,00 100,06171 2321
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 500,00 500,006171 2324
<br> FENIX,Výkaznictví 8.31.008 Strana 1 Tisk: 23.05.2018 19:25:06
<br>
<br> IČO: 00274984 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Kostelecké Horky sestavený k 31.12.2017
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Příjmy z prodeje pozemků 2 000,00 2 000,006171 3111
<br> Činnost místní správy 31 311,00 334 855,00 326 435,00 ***** 97,56171
<br> Příjmy z úroků (část) 1 000,00 1 250,00 1 122,87 112,3 89,86310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 1 000,00 1 250,00 1 122,87 112,3 89,86310
<br> Převody z rozpočtových účtů 1 900 000,006330 4134
<br> Přev.vl.fondům v rozp.úz.úrov.1 900 000,006330
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 2 662 000,00 3 433 066,00 5 258 952,49 197,6 153,2
<br> FENIX,Výkaznictví 8.31.008 Strana 2 Tisk: 23.05.2018 19:25:06
<br>
<br> IČO: 00274984 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Kostelecké Horky sestavený k 31.12.2017
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Ostatní osobní výdaje 5 000,001031 5021
<br> Nákup ostatních služeb 5 000,00 20 000,00 19 689,00 393,8 98,41031 5169
<br> Pěstební činnost 10 000,00 20 000,00 19 689,00 196,9 98,41031
<br> Ostatní osobní výdaje 10 000,00 10 000,00 3 315,00 33,2 33,22212 5021
<br> Nákup materiálu j.n.10 000,00 8 000,00 550,00 5,5 6,92212 5139
<br> Pohonné hmoty a maziva 10 000,00 10 000,00 7 416,00 74,2 74,22212 5156
<br> Nájemné 2 000,00 2 000,00 816,00 40,8 40,82212 5164
...