KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 5942/2018fKHK
<br> „MH/UM! lil/| ||l|| ||| || II III |l||| Illll
<br> 2:1?
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy,IC: 70817758
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 13.12.2017 - l5.1.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením Š? 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy
<br> 12
<br> 503 33 Praskačka Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXXXXX XXXXXXX - předseda — XXXX XXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v _S 2 odst.I a 2 zákona č.420/3004 Sb.Přeácoumáni hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.I245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pří přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace obcí Urbanické brázdy byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkovč kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> České Spořitelny a.s.č.účtu 1084819359/0800 za období leden až duben 21 listopad„ prosinec 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitostí.řádně dokladují zjištěné skutečně stavy.lnventarizovány byly řádně všechny účty.včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen.rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu.Že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku ínventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2017 byl v souladu s ustanovením & 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů schválen v orgánu svazku dne 7.2.2017,byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn a to i způsobem umožňující dálkový přístup na stránkách DSO a na fyzických deskách všech členských obcích od 16.1.do 1.2.2017 <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz příloha rozvahy sestavený k 30.1 1.2017 a 31.12.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými v orgánu svazku nebo statutámími zástupci na základě jim svěřené pravomoci.Během roku 2017 byla schválena & provedena 2 rozpočtová Opatření,tato jsou řádně chronologicky evidována a číslována a dle platných právních předpisů zveřejněna po jejich schválení na internetových stránkách DSO současně s odkazem oznámení na úředních deskách.kdejsou zveřejněna <.>
<br> Rozpočtový výhled Předložen rozpočtový výhled na období let 2017 - 2018.na internetových stránkách zveřejněno <.>
<br> Pivovarské nám.IMS 500 03 Hradec Králové
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosince 201 7 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2017 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v ROZVaze územních samosprávných celků (před konečným uzavřením) se stavy majetku.pohledávek a závazků.dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výsledek hospodaření běžného účetního období na účtu 493 vykazuje po zdanění ztrátu ve výši 129 852.87 Kč <.>
<br> Kontrolou obratů účtú 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky.účetní operace zde proúčtované jsou v souladu sjejich obsahovým určením astanovenýmí účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen v orgánu DSO dne 7.2.2017 jako přebytkový ve výši příjmů 1 370 000; Kč a výdajů ve výši 62 000; Kč.Financování ve výši 1 308 000; Kč.Závaznými ukazateli na straně příjmů jsou položky a na straně výdajů jsou paragrafy.Rozpočet byl pořízen do výkazu FTN 2-12 v souladu se schválením.Na webových stránkách a úředních deskách zveřejněno v řádných lhůtách v souladu s platným zněním zákona <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady k uvedeným bankovním výpisům za měsíce leden ...