Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská ]] 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_0652l5/2017/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 010699/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION HUDLICKO
<br> IČ: 70131180 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Hudlícko za rok 2017 bylo zahájeno dne 02.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávaj ícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 22.05.2018
<br> ' 20.09.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo \ sídle DSO: Železná 28 266 01 Beroun
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři : Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumaní podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> 5 4 a ší () zákona č.255/2012 Sb.<.> \'se ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX 'l'ýcová dne X.X.XXXX.pod č.j.09823I/2017'Kl l$l—; <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - íinanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předáni zprávy o výsledku přezkoumání: 22.05.2018 <.>
<br> [\J
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 201 7 Návrh rozpočtu ' vyvěšen ve všech členských obcí mikroregionu v době od 25.1 12016 do 13.12.2016 Schválený rozpočet ' schválen na jednání mikroregionu dne 13.12.2016 Rozpočtová opatření ' č.1 ze dne 18.9.2017 - č.2 ze dne 19.10.2017.Závěrečný účet ' za rok 2016 schválen na jednání mikroregionu Hudlicko dne 27.6.2017 s vyjádřením,<.> bez výhrad".návrh zveřejněn u všech členských obcí v době od 23.5.2017 do 206.201 7 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2017 (ze dne 20.9.2017).k 31.12.2017 ( ze dne 29.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 13.2.2018) Rozvaha.k 30.6.2017 ( ze dne 17.7.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 13.2.2018) Příloha rozvahy ' k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 13.2.2018) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za srpen a prosinec 2017.dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 31.7.2017.k 31.12.2017 Kniha odeslaných faktur ' k3l.5.2017.k 31.12.2017 Faktura ' došlá č.1 z 3.2.2017 - č.5 z 31.7.2017.vydaná č.1 z 22.5.2017 — č.12 z 22.5.2017 Bankovní výpis ' č.6 za červen 2017.č.12 z 31.12.2017 k běžnému účtu č.364050359/0800 vedeném u České spořitelny a.s.Účetní doklad ' č.43640400...

<.> ! r r 1012 17/010120171 írconce UGQQ XCRGBZUC ZU „O D
<br> Mikroregion Hudlícko
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017
<br> (v Kč) sestavený ke dni 28.05.2018
<br> Identiňkačnl čislo 70131180
<br> název Mikroregion Hudlicko ulíce číp <.>
<br> obec
<br> PSC.pošta
<br> telefon
<br> žax
<br> email
<br> WWW stránky
<br> IV Plnění rozpočtu příjmu
<br> ||.Plnění rozpočtu výdaju
<br> ||| Financování (zapojeni vlastnich uspor a cí2|ch zdroju)
<br> IV Stavy & obraty na bankovních účtech
<br> v.Peněžní fondy - informalívné
<br> VI.Majetek
<br> VII Vyúčtování ňnančnich vztahu k rozpočíum kraju.obcí.DSO a vnitřní převody
<br> Vílí Vyúčtování ňnančních vztahu ke stalnírnu rozpočtu.státním fondum a Národnímu fondu IX Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> A I.l.ll.<.>.<.> <.>
<br> Licence 0600
<br> I_._EI__NĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMÚ
<br> Text
<br> Daňové příjmy Nedahové příjmy Kapííálove příjmy Příjalé transfery Příjmy celkom
<br> Deiaííní' Výpl's položek dle odvéfvovúho a drumm třídění rozpočtové skladby
<br> 0000 4112 Nemv pf transfery ze SR v ramc: souhr dot vztahu 0000 4121 Neinvestiční příjate transfery od obcí
<br> 0000 Bez ODPA
<br> 3639 2141 ' Přijmy z „tuků (Cast)
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n.6—31A0 * Žil—ntí—řšínw—ížuřrřoítil—lčá—sítin-__L 8310 Obecné příjmy a výdaje : íínančních operací
<br> Rozměrové PŘÍJMY CELKEM
<br> Schvá íený rozpocet
<br> 10000
<br> 93 200.00 93 300,00
<br> Schválený rozporů!
<br> 93 200.00
<br> 93 200 00
<br> * 100100 100.00 93 300.00
<br> XCRGBZUC/ ZUT f0f012017/01012017)
<br> Ramada! po změnách Shawem 150.00 117,97
<br> 94 430,00 94 430.00
<br> 94 580.00 94 547,97 Rozpoóstpozménách Skutečnost 94 430.00 94 430.00
<br> 94 430.00 94 430,00 isojóo “'" '" ' ímž"
<br> 15000 117.97
<br> 94 500,00 94 547.97
<br> invence 0600 XCRGBZUC/zuf (maraton/010120171 ||.PLNENI ROZPOČTU WQAJU
<br> Text Schválený rozpočet Rozpocet po změnám Skuteůiosf Beana výdaje 93 300.00 94 580.00 33 67643 Kspííaíove vydaje
<br> Výdaje celkem 93 300,00 94 580.00 33 676.43 Delarlm' vypís položek dle odvélvováho a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpocet Rozpocet po změnách Skutečnost 3639 5163 Služby peněžních ústavů 1 000.00 2 230.00 1 768.92
<br> 3639 5169 Nákup ostatních služeb 82 300.00 77 350.00 24 543.51
<br> 3639 5175 Pohoštění 10 000,00 10 000.00 2 36400
<br> 3639 5221 Neinvestiční trans! obecne prospěšným spoiečnostem 5 000.00 5 000.00 3639 5339 Neínvestiůní transfery ctzím příspěvkovým organ
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n.93 300.00 94 580.00 33 676.43 Rozměrové VÝDAJE CELKEM 93 300.00 94 530,00 33 676.43
<br> Saldo příjmů a výdajů (Přijmy-Výdaje) 60 071,54
<br> Licence DGQQ XCRGBZUC/ZUf (0101201F/01012017)
<br> Ill.FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů).?th
<br> Název polozky Schválený rozpocet Rozpočet po mnohem
<br> Krátkodobé financování : tuzemska
<br> Krátkodobé.vydane dluhoptsy (+) 81 11 Uhrazene splátky krátkod vydaných dluhopísů H 81 12 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky H) 8113 Uhrazene splátky kratkod pří; pújč prostí (-l 8114 Změna stavu kratkod prostřna bank účtechí+í—) 8115 GC) 871 54- Akt krátkod operace rízení líkwdíty-pííjmym 8117 Akt kratkou operace řízeni tíkvídíty-vydajet-) 8118 FINANCOVÁNÍ (soucet za třídu a) 50 371,54-
<br> |v.STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH UČTECH
<br> Nazev bankovního úctu Počáteční stav k 1 1 Ohm: Koma-rý stav k 31 12 Změna stavu Dankovng: u
<br> Zakladni bezny ucet 75 422.45 sn 871.54 137 294.00 Bc 5.71 54
<br> Běžné účty fondů ÚSC
<br> Běžné účty celkem 75 422,46 60 en 54 137 294.00 50 Bít 54-
<br> Pokladna
<br> v.Peněžní FONDY - INFORMATIVNĚ
<br> Text Schváleny rozpočet Rozpocet po změnách Skmsónosf Potatečni zostatex
<br> Příjmy celkem
<br> Výdaje celkem
<br> Obrat
<br> Konečný zůstatek (rozdil rozpoctu)
<br> Zmena stavu
<br> Financování - trída 8
<br> Vl.MAJETEK
<br> Název mystkového účtu Počáteční stav k 1 1 Obrat Konečný stav
<br> v
<br> vu.VYÚČTOVÁNÍ FIN.VZTAHÚ K ROZPOČTÚM KRAJÚ,OBCÍ.oso A VNITŘNÍ PREVODY
<br> Pníozka Text Schvábný rozpadat Rozpocetpo změnách Skutečnou 4121 Neínvesticní přijaté transfery od obci 93 20000 94 430,00 94 430.00
<br> vm.MOTOVÁNí FIN.vgrAí—íú KE ST.ROZPOČTU.sr.FONDÚM A NÁRODNÍMLJ FONDU
<br> uz Polozka text Rozpadetupr (Příjmy) Rozpoóotupr Skutečnost (P!g'myj Skmedmstíí/ýdaje) í Vít-1816)
<br> |x.ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKQyMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> wz příloha (: 1