HLAVNÍ MĚSTO PRAHA MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSTÍ
<br> Stejnopis č.//
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha -— Slivenec
<br> podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dáíejen zákon č.420/2004 Sb.),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha — Slivenec se sídlem K Lochkovu 6,Praha 5,za období od 1.1.2017 do 31.12.2017
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha - Slivenec (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období: a) 20.11.2017 — 8.12.2017 b) 19.3.2018 - 23.3.2018
<br> 2.Přezkoumání hOSpodaření městské části Praha - Slivenec za rok 2017 bylo zahájeno podle ustanovení 55 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění zákona č.183/2017 Sb.(dále jen kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 28.07.2017.Písemná pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením © 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.MHMP XXXXXXX/XXXX dne XX.července 2017 a pod č.j.MHMP 1550273/2017 dne 4.října 2017 <.>
<br> 3.Přezkoumání hOSpodaření vykonali:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.Lada Bořkova
<br> kontroloři: Ing.XXXXX XXXXX XXX.XXXXXX XXXXXXX lng.XXXX XXXXXXXXX
<br> Sídlo: Mariánské nám.X/X,XXX XX Praha ] Pracoviště: Jungmannova 35/29,110 00 Praha ] Lei.: Kontaktní centrum: 12 444,fax: 236 007 157
<br> e-mail: postagďígrahaeu,lD DS: 48ia97h
<br> A.Předměty & hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
<br> vymezené ustanovením & 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejíchž obsahová náplňje uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hOSpodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky,jsou podrobně popsány v části 13.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 0 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaje o hospodaření MČ vyjmenované vdále uvedených předmětech
<br> přezkogmání hospodaření bvlv přezkoumávánv z hlediska (viz ustanovení 8 3 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné Správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rOZpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,O účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.586/1992 Sb <.>,O daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,Občanský zákoník,ve znění zákona č.460/2016 Sb <.>,zákonem č.340/2015 Sb <.>,o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv,uveřejňování těchto smluv a O registru smluv (zákon o registru smluv),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Obecně závaznou whláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává Statut hlavního města Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce č1enům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané.účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,(dále jen ČUS),č.701 — 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.8 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br...