%
<br> PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Centrum Železných hor
<br> IČ=70151113
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 18.prosince 2017 jako dílčí přezkoumání --.25.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkouúiání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona [č.-128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno.dne 18.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení.'
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> [_1.“Důčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne
<br> ' 18.12.2017 <.>
<br> '2._ Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 25.5.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012 _Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017.' Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem._ Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXX ? předseda svazku obcí Marcela Laštůvko-vá - účetní svazku Obcí
<br> Komenského náměf—zří 125.532 11 PaídnbÉce,te?.: + '320 (2-5 530922130.Evanahodímrikova© padubid<vš<rajm
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání-hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.pesouz'ené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů s_e- výchází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.-
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem“ přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.-' ' '
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl.učiněn-dne 25.5.2018
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebvlv ziištěnv cla/bv a_l_1edostatkv
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2_ ods_._t 1.3 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2: odst.1 písm.a) plnění pří1mů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rezpočtových prostředků - - přezkoumán: Ano '
<br> 2.Ustanovení 2 odst.1 fondů '
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 3.Ustanovení 2 odstl ísm.c náklad av' os odnikatelské cinnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano 4.Ustanovení 2 odst.]
<br> makládaných na základě smlouyy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinym' iprávnickg' ineho fyzickm' iosobami - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskvtnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: ŽAno _ _
<br> komenského 3"„:ť*+5 125,53.2 11 Dannii? >42í3 © i3 3 ;'l e mail: lv ana nsflmnm &.XXXX do amo/km cz
<br> X.Ustanovení X odst.1 ísm.'čtování a ořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jinym' rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku ' - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst 2 písm._b) nakládám a'hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výiimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano _ 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano '
<br> 12.Ustanóvení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení 8 2 odst._2 písm._ _Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: _Ano
<br> 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.<.> g) zřizování věcných břemen k maietku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení & 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru íeho příimů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravuiícího rozpočtovou
<br> odpovědnost - přezkoumán; Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřenm majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plněpí opatření k odstraněn...