Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontrolyr
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: //
<br> č.i-r KUJI 33334í2018 K0
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhotice
<br> se sídlem Lhotice 31,675 31 Jemnice,IČO: 48527424 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 201? bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 30.září 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazkú obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 29.května 2018 jako konečná přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.2532012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 29.května 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lhotice Lhotice 31 675 31 Jemnice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXXXX „ kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXXXXX - starosta Věra Fuksová — účetní — nová
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým zpúsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57.587 33 Jihlava,IČO: 70890?49 ID datové schránky: ksab3eu.e-mail: posta©kr-vysocina.cz
<br> A.Výsledek přiškoumáií Při přezkoumání hospodaření obce Lhotice byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.42072004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.56371991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> & 33a odst.1 - Účetní záznam územního celku nebyl prúkazný <.>
<br> Obcí byl chybně ponižen stav u účtu 028 - Drobný dlouhodobý majetek o částku 30 210,90 Kč - viz.účetní doklad č.1711—000080 ze dne 10.12.2017,tím nesouhlasil inventurní soupis uvedeného účtu (028) na rozvahu ke dni 31.12.2017 <.>
<br> Dále byl chybně ponížén stav u účtu 902 - Jiný drobný dlouhodobý majetek o částku 13 268,48 Kč — viz.účetní doklad č.1711-000080 ze dne 10.12.2017,tím nesouhlasil inventurní soupis uvedeného účtu (902) na přílohu ke dni 31.12201?
<br> E; Písemnosti vvužité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lhotice byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - XXX XXXX zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách obce ve dnech 25112016 -11.12.2016
<br> Schválený rozpočet - XXX XXXX schválen zastupitelstvem obce (XX) jednání dne XX.XX.2016 zveřejněn od 30.12.2016 na internetových stránkách včetně oznámení na úřední desce obce.kde je zveřejněn v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do listinné podoby — zveřejněn dosud
<br> Rozpočtový výhled - XXX XXXX - XXXX sestaven a schválen XX jednání dne XX.12.2015.návrh střednědobého výhledu zveřejněn na internetových stránkách,zveřejněn od 20.12.2015 na internetových stránkách včetně oznámení na úřední desce obce,kde je zveřejněn v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do listinné podoby
<br> Rozpočtová opatření - schváiena starostou obce:
<br> č.1 schváleno dne 2.3.2017 zveřejněno od 5.3.2017 na internetových stránkách
<br> č.2 schváleno dne 5.4.2017 zveřejněno od 9.4.2017 na internetových stránkách
<br> č.3 schváleno dne 3.5.2017 zveřejněno od 31.5.2017 na internetových stránkách
<br> č.4 schváleno dne 4.6.2017 zveřejněno od 9.6.2017 na internetových stránkách
<br> č.5 schváleno dne 4.7.2017 zveřejněno od 9.7.2017 na internetových stránkách
<br> č.6 schváleno dne 6.& 2017 zveřejněno od 15.8.2017 na internetových stránkách
<br> na úřední desce obce bylo zveřejněno oznámení,kde je zveřejněno v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do listinné podoby — zveřejněno dosud
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX návrh Závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání heSpodaření zveřejněn na internetových stránkách a na úřední desce ve dnech 16.5.2017 - 4.6.2017,schválen ZO jednání dne 4.6.2017 s výrokem — s výhradou,schválený závěrečný účet zveřejněn od 5,6,2017 na internetových stránkách včetně oznámení na úřední desce obce,kde je zveřejněn v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do listinné podoby — zveřejněn dosud
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Hlavní kniha - sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 30.9.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 30.9.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 30.9.2017
<br> Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 30.09.2017 (ČNB,ČS a úvěrový účet ČS) Kniha o...