Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 204745/2017/KUUK Jednací číslo.: 485/KONí'2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Kleneč,IC: 00263800 za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 7.9.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Kleneč se sídlem Kleneč 95,413 01 Roudnice nad Labem ve dnech:
<br> - 16.11.2017 - 19.4.2018
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: Dílčí přezkoumání dne 18.11.2017
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.Gabriela Silínková - - kontrolor
<br> Konečné přezkoumání dne 19.4.2018 Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXX XXXXX - starosta — XXXXXX XXXXXXXX - místostarostka - XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouíadu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a Výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky; ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování; a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování“ povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu h05podaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 9)
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> !.Výběrovým způsobem byly provéřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2017 byl zveřejněn na úřední desce obce i elektronicky v souladu se zákonem <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V období leden — prosinec 2017 obec provedla celkem 13 rozpočtových opatření,která byla projednávána a schvalována na jednáních ZO,byla zapracována do finančního výkazu FIN 2-12 M k 30.9.a k 31.12.2017 a zveřejněna na úřední desce obce i elektronicky v souladu se zákonem.Rozpočtová opatření jsou v obci evidována v časové posloupnosti v souladu se zákonem <.>
<br> Střednědobý výhled rozpočtu
<br> Střednědobý výhled rozpočtu je v obci zpracován na období 2018-2020.Projednán a schválen byl na jednání 20 dne 19.6.2017,návrh výhledu a schválený výhled byly zveřejněny na úřední desce obce i elektronicky v souladu se zákonem <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl projednán a schválen na jednání 20 dne 12.12.2016 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 5 290 000,00 Kč.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2—12 lVl byl poříz...