Krajský úřad Llr'{ggkehm kraje Velká Hradební 3118148,4oo 02 Ústí nad Labem odbor kontroly r JID: 647l2018tKuUK Jednacíčíslo': 474lKoNl2017 Stejnopis č.1 zPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodař'ení obec Sulejovice,lC: 00554839,za rok20'lT Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracován a na základě Zápisu z dílčíhopřezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 24.7 '2017.Přezkoumání se uskutečnilo v obci Sulejovice se sídlem Náves 5,411 11 Sulejovice ve dne*h: 4 8.2017 - 28.5.2018 na základě $ 42 zákona č,<.> 12812000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: Dí!čí přezkoumání dne 4.8.2017: - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc.XXXX XXXXXXX _ kontrolor Konečné dílčí přezkoumání dne XX.X.20í8 - lng.XXXXXXX XXXXXXX _ kontrolor pověřený řízením přezkoumání- XXXXXX XXXXXXXXX _ kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXXX - místostarosta - Litoměřice Účetní agentura Valentová s.r.o.' - zpracování účetnictví i}ředmět přezkuunrání hospodaření: t'iedmětem přezkoul:-.;iníjsou (d;;.l': 6 rclčním hr,spcldaření územriího celki;,tvořící součá:ll závěrečného účtu podle $ 17 odst.2a3zákonac.25Ot2ooo Sb <.>,o rozpočtor;ých pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s s 2,ilst.1 zákonač' 42012004 sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samošprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve 7n5nitpozdějŠích předpisů: a) plněnípříjmů a výdajů rozpočtu vcetně peněŽních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a pouŽití peněŽních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněŽní operace,týkající se sdruŽených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními ce|ky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční opeface,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládánís prostředky poskytnutýmiz Národniho fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytn utým i na základě mezi ná rodn ích sm luv,vyúčtování a vypořádánífinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání dále je dle $ 2 odst.2 zákona č.42ol2oo4 sb'.nakládánía hospodařenís majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládánía hospodaření s majetkem státu,s nímŽ hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňováníveřejnýchzakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav poirledávek a závazkŮ a nakládárrí s ninri,ručení zazávazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku' účetnictví vedené územním celkem,ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumáníse podle ustanovení $ 3 zákona Ó.42ol2oo4 Sb.ověřuje z hlediska: a) dodrŽovánípovinnostístanovených zvláŠtními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejicň majetkem,o účetnictvía o odměňování,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodrŽení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich pouŽití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.b) c) d) e) f) s) a) b) c) li e) 0 s) h) i) Straua2 (Cr:ike',7) A.Fřezkournané pís*mnosti l.Výběrovým způsobem byIy prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Na rok 2017 by] zveřejněn v souladu se zákonem č.25ol2ooo sb.Rozpočtová opatření Rozpočtové opatřen Rozpočtové opatřen Rozpočtové opatřen Rozpočtové opatřen Rozpočtová opatřer a zveřejněna v soula Í č.'1 schválené Zo dne 1.3.2017.í č.2 schválené Zo dne 28.6.2017.Í č.3 schválené Zo dne 22'11.2017.Í č.4 schválené Zo dne 13.12.2017.tí byla zapracována do výkazu FlN du se zákonem č.250/2000 sb.M12 Střednědobý výhled rozpočtu Rozpočtový výhled na období 2015 - 2018 by| zveře'1něn 2122017 a zpracován návrh střednědobého výhledu rozpočtu na období 2018 - 2021,který byl schválen zastupitelstvem obce (dále jen ''Zo'') dne 28.6.2017,jak návrh,tak i schválený střednědobý výhled byly zveřejněny v souladu se zákonem c.250/2000 sb.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen Zo dne 14.i22uďJako rozpočet schodkový,jehoŽ schodek je kryt nahospodařenými prostředky z minulých let.Rozpočet je zpracován v třídění dle vyhl.č.323l2oo2 Sb <.>,závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny paragrafy.Schválený rozpočet je zveřeiněn v souladu se zákonem c.25ol2ooo sb.Stanovení závazných ukazatr!ů zťzeným orqanizacím V rámci rozpočtu na rok 2017 byl stanoven závazným uTazatetenn pro příspěvkovou organizaci Základní a Mateřská škola Sule...