KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEIŠISKÉHO KRAJE
<br> ooeoR ekonomem? _ _ _ _ QDDELENI PŘEZKOUMÁVÁNI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY Skroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2435I17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Stráž,Ičo: 00253774 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 04.05.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Stráž Stráž 4,344 01 Domažlice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXX XXXXXXXXXX,Dis.- kontrolorky:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXX XXXXXXX — účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> F Druh písemnosti.Popis písemnosti _?
<br> Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od 6.- 30.12.2016
<br> Rozpočtová opatření č.1 - ? schváleno ZO.řádně zveřejněné v elektronické podobě
<br> Rozpočtový výhled na období 2017 - 2019
<br> Schválený rozpočet schválen ZO 60.12.2016 jako vyrovnaný,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od 22.3.- 31.12.2017 _
<br> Závěrečný účet za rok 2016 schválen ZO 23.6.2017 bez výhrad.zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od 1.6.— 23.6.2017
<br> Bankovní výpisy 1) běžný účet KB číselné řady 1 - 537,2) běžný účet ČNB číselní řady 1501 - 1537
<br> Evidence poplatků za odpady a psy za rok 2017
<br> Faktura předpisy faktur číselně řady 40001 - 40120
<br> Hlavní kniha sestavena k 31.12.2017
<br> lnventumí soupisy sestavené k 31.12.2017
<br> majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur za období leden - prosinec 2017
<br> Kniha odeslaných faktur za období leden - prosinec 2017
<br> Odměňování členů za leden - prosinec 2017
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklady číselně řady 1 - 106
<br> Pokladní kniha za období leden - prosinec 2017
<br> Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2017
<br> Rozvaha sestavena k 31.12.2017
<br> ;Účetni doklady 1) předpisy pohledávek číselně řady 60001 - 60058
<br> Výkaz pro hodnocení za leden - prosinec 2017
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty sestaven k 31.12.2017
<br> Smlouvy a další materiály Smlouva po poskytnutí účelově dotace č.4683201?
<br> k přijatým účelovým ze dne 8.11.2017 na akci: "Úpravy plochy u budovy
<br> dotacím obecního úřadu".Poskytnutá dotace ve výši 210 000,00 Kč od KÚPK <.>
<br> Smlouvy nájemní Nájemní smlouva ze dne 30.6.2017 - pronájem nebytových prostor (pohostinství) <,>
<br> Smlouvy o dílo č.7 a č.8 z roku 2017
<br> Smlouvy o převodu 1) Kupní smlouva ze dne 9.6.2017 - prodej pozemku
<br> majetku (prodej) p.č.9155 v k.ú.Stráž <.>
<br> 2
<br> 2) Kupní smlouva ze dne 22.8.2017 - prodej pozemku p.č.8714 v k.ú.Stráž.Zveřejněné záměry o k výše uvedeným kupnim a nájemním smlouvám nakládání s majetkem Zápisy zjednání za prosinec 2016 » prosinec 2017 zastupitelstva včetně usneseni Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru za rok 2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Stráž: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr |.Plnění Opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření úsc Stráž za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (5 10 odst.3 písm.a) zákona &.42012004 Sb.)
<br> |||.Při přezkoumání hospodaření úsc Stráž za rok 2017
<br> Neuvádi se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420l2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Stráž za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420l2004 Sb.následující ukazatele:
<br> V a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,83 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,34 % c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku územního 0%
<br> celku
<br> Byl zjištěn dle Ej 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.následující dluh územního celku:
<br> A.1 Dluh územního celku za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je nuíoyy'
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu ÚSC Stráž k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem tak,abychom získaly přiměřenou jistotu kvyslovení následujícího závěru.Dluh USC Stráž nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.Při ověření bylo zjištěno,že poměr dluhu k...