Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_069462/2017/KUSK Stej pis č.Čj.: 008661/2018/KUSK Ž/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DOLNÍ KRUPÁ IČ: 00237698 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Krupá za rok 2017 b o zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaře zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 23.04.2018 ' 06.09.2017 na základě zákona č- 42012004 Sb <.>,o přezkoum' ání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění ozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávanč období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Dolní Krupá Dolní Krupá 55 295 01 Mnichovo Hradiště
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle () ce:
<br> Přezkoumání vykon
<br> - kontrolor pověře řízením přezkoumání * — kontrolor: (_ \ Zástupci-obce: XXXXX XXXXXX,DiS.- starosta
<br> / hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontrol Krajského úřadu Středočeského kraje:.dne 7.8.20 7,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění p zdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného čtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operaci týkajících s rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní Operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaný na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na z adě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právu
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými árodního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezi odních smluv <,>
<br> _ vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke stát mu rozpočtu,krozPOčtům krajů,k r02počtůrn obcí k jiným rozpočtům,ke státním fo dům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnict územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s ní ' hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných z ázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zv štního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s mi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnic ch osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých cí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majet územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celk <,>
<br> - ověření poměru dluhu územní celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpis upravujícího rOZpočtovou odpovědnost <.>
<br> předpisů o účetnictví <,>
<br> provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností po e předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vych' ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahu" povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontr ní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.04.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na roky 2017 — 2020 schválen zastupitelstvem obce dne 15.11.2016,eřejněn na webových stránkách obce dne 23.3.2017 Návrh rozpočtu - zveřejněn od 18.11.2016 do 5.12.2016 Schválený rozpočet '- zastupitelstvem obce dne 5.12.2016 jako přebytkový,schválena změ.návrhu rozpočtu u 5 5331,položka 5331 — navýšení Kč 3.500,00,na š 3314,XXX a XXXX — snížení Kč X.XXX,XX,závazné ukazatele v druhovém členění rozpočto » skladby,zveřejněn na webových stránkách obce dne 23.3.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem Mateřské škole Dolní Krupá doručeným : tovou zprávou ředitelce dne 27.1.2017,schválení převodu výsledku h03pod ení za rok 2016 ve výši Kč 30.081,92 do rezervního fondu Rozpočtová opatření - č.1/2017 schváleno starostou obce dne 28.2.2017,veřejněno na webových stránkách obce dne 23.3.2017 č.2/2017 schváleno starostou obce dne 31 „3.201,zveřejněno dne 6.4.2017.3/2017 schváleno starostou obce dne 30.42! 7,zveřejněno dne 6.5.2017.4/2017 schváleno starostou obce dne 31.5.|17,zveřejněno dne 8.6.2017.5/2017 schváleno starostou obce dne 30.<.> 2017,zveřejněno dne 3.7.2017.6/2017 schváleno starostou obce dne 3.72017,zveřejněno dne 7.8.2017.7/2017 schváleno starostou obce dne 1.8.2017,zveřejněno dne 31.8.2017.8/2017 schváleno starostou obce dve 30.9.2017,zveřejněno dne 30.9.2017.9/2017 schváleno starostou obce : e 30.10.2017,zve...