Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JíD: 3176120181KUUK Jednací čísío; SSííKONl20í 7
<br> Stejnopis č.l
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Rokle,lČ: 00262129,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě vysledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 27.10.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obcí Rokle se sídlem Rokle 3,432 01 Kadaň ve dnech: - 27.11.2017 - 28,3.2018
<br> na základě % 42 zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> lng.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání » lng.Věra Pelikánová — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXXX XXXXXXX - síarosíka — lng.XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hosmdařenl úmmního celku,tvořící součást závěrečného učtu pode & 17 odst.2 a 3 zákona č,2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění “pozdějších Meč,a to vsouladu s s 2 odst.1 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších přadpísú;
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu vcetne peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a podílí ponrbžních fondů <.>
<br> o) náklady a výnosy podnikatelske činností územního celku <,>
<br> d) peněžní owoce,týkající se Mých Mayen na Made smlouvy mezi dvěma a více Mimi celky.anebo na základě smlouvy s jíným-í právnickými nebofycíokymí —mmí <,>
<br> e) nnanční operace,týkající se cíňch zdroju ve smyslu právních přmísů o účetníctví <,>
<br> f) hospodaření a nemam s prodadky poskytnínýrní z Národního londu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypoWí tinaněnlch vztahů ke Wu rozpočtu <.>,k měnám kraje.k rozpoclúm obcí.kjíny'm rozpoolům,ke státním fondům a kdaísím osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dilo-io dle 5 2 odst.2 zákona č.42012004 Sb.:
<br> a') nakládání a hospodaření s majákem ve viasmictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodám s majetkem státu,s nímž hospodaříuzomní celok <,>
<br> c) zadávání :: alumni wřojných mok,s výjímkou menu a postupu přezkoumanýoh OW dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> d) stav pohledávek a M0 &.naláádaní s nimi <,>
<br> 9) ručení za závazky fymkych a právnických osob <,>
<br> i) zastavování movllýoh a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním malem <,>
<br> i) ověření poměru dkrhu uzemnw celku k průměru jeho Mini: za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovednost <.>
<br> Hlodíska přezkoumání Wl:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 9 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje : maska
<br> a) dodržování povínnosd stanovených zvláštními právními May,zejména předpisy o finančním hospodaření územních ceka,o hospodaření s jejich Mom o účetnictví a o odměňování.<,>
<br> b) souladu hos ' ní s fíríančnímí prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné íínanční výpomocí a podmínek jejich použítí <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> s:
<br> *.“like,““the-;
<br> A.Přezkoumanó písemností
<br> !.Výběrovým způsobem býly wmv následující Wood:
<br> Druh písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> acmowehdlewoaevéskladoy zveřqněnvsouiadusšn zakonač 25072000 Sb ve znení pozdějších own) na fyzíckér releldroníoké úřední desce od 30 11 2016 do;
<br> 15 1; &$
<br> Rozpočtová opatření-
<br> Řůčlsohvulenozaú obooRoklemmojenzoídne; 1752017 Wmmcnemimomeszorr Í RO & 2 schvaleni: 20 dne 26 7 2017 zveřejněno na elektronické; ilřadnídeacedne'í.8 2017 " RG č.3 schváleno 20 dne 15.9 2017 Mimoms.10 2017.- Reč.uneseno ZO 20.12,ms 1.2018
<br> zveřejněno na elektronické;
<br> 2017.zveřeíMno na aleldronické úřední;
<br> Rozpočtový výhled
<br> navokyžů'la 322621
<br> '.<.>.zo;m13 2017
<br> Schválený rozpočet
<br> —.Wmmrs &% schodkový příjmy; vevýčlBBšůtůOKčvýdalevevyšmmwOlQ schodek ve výši 2 000 000 Kč je kryt tirmčnímí prosthyŽ '.“zmrnulyehlet(2akhdníhůúwuoeiuscm 31 1-2 MMEQWMSGKC)
<br> MVWWV '
<br> Závěrečný účet
<br> 'Bankovní výpis
<br> uřednídemodč') 6.20170021 6 2017 závěrečnyoiíetza rok20160mmwlzakonnsudare 976W" & savan dne 21 6 2017 s výrokem souhlasu hospodaření
<br> havýhmd
<br> — oříšky závěrečný účet zveřejněn na elektronické úřední desce dne;
<br> 3 1-7
<br> ' ' Míry na bankovních M m do bankovních výpisu k;
<br> ; Rozvaha
<br> Faktura
<br> Hlavní kniha
<br> inventurní soupis majetku a zavazku
<br> emmazednel 9 2011 íinventsnzačníkomioezewdneťa 1 2018 Jovanmaizprávazedne 31 1 2018 -pláninvonturmrok2...