Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 728/2018/KUUK Jednací číslo.: 750/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Trnovany,IČ: 00556220,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 25.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vobcí Trnovany se sídlem Trnovany 37,412 01 Litoměřice ve dnech:
<br> - 29.8.2017 - 3.4.2018
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání vykonala kontrolni skupina:
<br> Dílčí přezkoumání dne 29.8.2017:
<br> Ing.Pavel Koutecký- kontrolor pověřený řízením přezkoumání — XXXXX XXXXXX —- kontrolor
<br> Konečné přezkoumání dne X.X.2018:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXXX » kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXX XXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - XXXXXXX XXXXXXX - starostka - lng.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s s 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o ' přezkoumávání heSpodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> C) d)
<br> e)
<br> f)
<br> o)
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) 19) C)
<br> d) e) i)
<br> g) h) 1)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použití <,>
<br> věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s Š 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů od 30.11.2016 do 16.12.2016 na úřední desce i elektronicky
<br> Rozpočtová opatření
<br> v průběhu roku 2017 obec provedla celkem 8 rozpočtových opatření,která byla projednána a schválena na jednáních zastupitelstva obce (dále jen "ZO") takto:
<br> rozpočtové opatření č.1 - schváleno 20 dne 23.1.2017 <,>
<br> rozpočtové opatření č.2 - schváleno 20 dne 23.3.2017 <,>
<br> rozpočtové opatření č.3 - schváleno 20 dne 19.4.2017 <,>
<br> v
<br> rozpočtové opatření c.4 - schváleno 20 dne 25.5.2017 <,>
<br> \:
<br> rozpočtové opatření c.5 - schváleno 20 dne 19.6.2017 <,>
<br> rozpočtové opatření č.6 — schváleno 20 dne 9.8.2017 <,>
<br> rozpočtové opatření č.7 - schváleno 20 dne 14.9.2017 <,>
<br> rozpočtové opatření č.8 - schváleno 20 dne 18.12.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla promítnuta do finančního výkazu FlN 2-12 M
<br> k 31.12.2017.Dále byla rozpočtová opatření řádně...

Obec Trnovany Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 1/12
<br>
<br> Obec Trnovany
<br>
Návrh závěrečného účtu za rok 2017
sestavený ke dni 31.12.2017
<br>
<br>
<br> Údaje o organizaci
<br> Název Obec Trnovany
<br> Adresa Trnovany
<br> 41201 Trnovany
<br> IČ 00556220
<br> Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br>
<br>
<br> Kontaktní údaje
<br> Telefon 607520867
<br> E-mail agentura.valentova@seznam.cz
<br>
<br>
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br>
<br>
<br> Obsah návrhu závěrečného účtu
<br> I.Rozpočtové hospodaření - detailně
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Měsíční stav finančních prostředků
<br> II.Porovnání závazků a pohledávek
<br> Porovnání příjmů a výdajů
<br> III.Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu
<br> Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům
<br> IV.Majetek
<br> V.Komentáře
<br>
<br>
<br> Obec Trnovany Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 2/12
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> P Ř Í J M Y
<br>
<br> Položka Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
% Rozdíl
<br> Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 1111
Daň z příjmů fyzických osob placená
<br> plátci
950210.21 580000.00 163.83 951000.00 99.92 789.79
<br> 1112
Daň z příjmů fyzických osob placená
<br> poplatníky
44940.72 190000.00 23.65 45000.00 99.87 59.28
<br> 1113
Daň z příjmů fyzických osob vybíraná
<br> srážkou
88911.23 65000.00 136.79 89000.00 99.90 88.77
<br> 1121 Daň z příjmů právnických osob 947010.43 700000.00 135.29 948000.00 99.90 989.57
<br> 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 146300.00 80000.00 182.88 147000.00 99.52 700.00
<br> 1211 Daň z přidané hodnoty 1918900.00 1200000.00 159.91 1919000.00 99.99 100.00
<br> 1340
Poplatek za provoz systému
<br> shromažďování,sběru,přepravy
176434.00 170000.00 103.78 177000.00 99.68 566.00
<br> 1341 Poplatek ze psů 6650.00 8000.00 83.13 8000.00 83.13 1350.00
<br> 1343
Poplatek za užívání veřejného
<br> prostranství
34650.00 50000.00 69.30 50000.00 69.30 15350.00
<br> 1361 Správní poplatky 12550.00 5200.00 241.35 13200.00 95.08 650.00
<br> 1381 Daň z hazardních her 17970.28 0.00 0.00 18000.00 99.83 29.72
<br> 1382
Zrušený odvod z loterií a pod.her
<br> kr.výher.hrac.přístrojů
5830.86 10000.00 58.31 12000.00 48.59 6169.14
<br> 1383 Zrušený odvod z výherních hracích
<br> přístrojů
<br> 41346.21 100000.00 41.35 50000.00 82.69 8653.79
<br> 1511 Daň z nemovitých věcí 242719.28 200000.00 121.36 243000.00 99.88 280.72
<br> Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 4634423.22 3358200.00 138.00 4670200.00 99.23 35776.78
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 25594.00 22000.00 116.34 38000.00 67.35 12406.00
<br> 2112
Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného
<br> za účelem prodeje
739.00 1000.00 73.90 3000.00 24.63 2261.00
<br> 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 53280.00 2000.00 2664.00 54000.00 98.67 720.00
<br> 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 39226.00 34000.00 115.37 40000.00 98.07 774.00
<br> 2132
Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí
<br> a jejich částí
60000.00 60000.00 100.00 60000.00 100.00 0.00
<br> 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 29981.00 40000.00 74.95 40000.00 74.95 10019.00
<br> 2141 Příjmy z úroků (část) 678.55 15000.00 4.52 15000.00 4.52 14321.45
<br> 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 27234.00 10000.00 272.34 28000.00 97.26 766.00
<br> 2149
Ostatní příjmy z výnosů finančního
<br> majetku
0.58 2000.00 0.03 2000.00 0.03 1999.42
<br> 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 2500.00 0.00 0.00 3000.00 83.33 500.00
<br> 2322 Přijaté pojistné náhrady 1423.00 0.00 0.00 2000.00 71.15 577.00
<br> 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 101697.94 70000.00 145.28 104000.00 97.79 2302.06
<br> 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde
<br> nezařazené
<br> 2546.00 3000.00 84.87 4000.00 63.65 1454.00
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 344900.07 259000.00 133.17 393000.00 87.76 48099.93
<br> Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 3111 Příjmy z prodeje pozemků 39977.31 0.00 0.00 40000.00 99.94 22.69
<br> 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného
<br> dlouhodobého majetku
<br> 32025.00 0.00 0.00 33000.00 97.05 975.00
<br> 3121 Přijaté dary na pořízení dlouh.majetku 126144.00 230000.00 54.85 127000.00 99.33 856.00
<br> Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 198146.31 230000.00 86.15 200000.00 99.07 1853.69
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 4111
Neinvest.přij.transfery z
<br> všeob.pokl.správy stát.rozpočtu
26000.00 0.00 0.00 26000.00 100.00 0.00
<br> 4112
Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci
<br> souhrn.dotač.vzta
73800.00 73800.00 100.00 73800.00 100.00 0.00
<br> 4116
Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze
<br> stát.rozpočtu
120000.00 260000.00 46.15 120000.00 100.00 0.00
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 40000.00 0.00 0.00 40000.00 100.00 0.00
<br> 4...