W & fill — <.>
<br> 'h—J <.>
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD gm JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Sp.zn.: OEKO-PŘ74466/2017ívlach stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr.IČO 60818361
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 23.listopadu 2017 jako dlíčí přezkoumání
<br> & 14.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr za rok 2017 ve smyslu ustanovení 9 42.s 53 (týká se DSO) zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 27.'l'.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X &.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona &.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod 6.53912017 OEKO-PŠ dne19.7.2017 a 101í2018 OEKO-PR dne 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXXX - ředitel
<br> XXXXX XXXXXX - účetní lng.XXXXXXXXX XXX - účetní
<br> U Zimního stadionu XXXXXX.XXX 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 388 359 084 elpodaielna: posla©kraj—jihocesky.cz.mvkraj-jihoceskycz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanoveni g 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řadu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 14.5.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.|.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A,B.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chví:- a nedostatků měně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.blpákona č.4M004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) píněni příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu: ČÚS č.701 — 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví)
<br> Ustanovení: ČÚS č.701 bod 6.2.a 6.3 <.>
<br> Charaktenslika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Územní celek neúčtovaí k okamžiku uskutečnění účetního případu.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Př: zaúčtování převedení výsledku hospodaření DSO Vodovod Hamr nebyl dodržen okamžik uskutečnění účetního případu.Účetní závěrka DSO byla na Valné hromadě projednána a schválena dne 11.4.2017.Výsledek hospodaření za rok 2016 by! zaúčtovan a převeden účetním dokladem č.1705000025 dne 31.5.2017 <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> U Zimního stadionu 195212.370 78 České Budějovice,tel.: 386 720 111.fax: 386 359 084 e-podalelna: posta©kraj-jihocesky.cz,vnvwkraj—jihoceskycz
<br> Stránka 2
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.cl zadala“IF;,USKUĚGČŘPVŘM veřejných zakázeks výjimkouůkonů a postupů WW Porušení právního předpisu: Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek Ustanovení: 5 6 odst.1 Charakteristika zjištěné ch vby a nedostatku: Zadavatel nedodržel postup stanovený platnou vnitřní směrnicí.Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou postupu výběrového řízení malého rozsahu na akci " ÚV Hamr - výměna oken & dveř " bylo zjištěno.že zadavatel nepostupoval dle bodu 7.5 platně směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu,kde je dáno,že valná hromada schvaluje návrh smlouvy s vybraným dodavatelem & smlouvu podepisují jednatelé svazku.Dle zápisu z valné hromady dne 31.10.2017 valná hromada svazku pouze vzala na vědomí již uzavřenou a podepsanou smlouvu o dílo <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> Ustanovení: 5 219 odst.1 Charakteristika ziišiěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnil na proňlu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků v souladu se zákonem <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou smlouvy o dílo č.3/2017 uzavřenou dne 5.10.2017 na předmět díla "ÚV Hamr - výměna oken a dveří" se zhotovitelem AQUA...