KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCI Sp.zn.: OEKO-PŘ 7446612017Ivlach stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr.IČO 60818361
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 23.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání
<br> a
<br> 14.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Vodovod Hamr za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,g 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 27.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 9 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.539/2017 OEKO-PB dne 19.7.2017 a 101/2018 OEKO-PR dne 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXXX - ředitel
<br> XXXXX XXXXXX - účetní Ing.XXXXXXXXX XXX - účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.a
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 14.5.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> ČÚS č.701 - 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví)
<br> Ustanovení: čús č.701 bod 6.2.a 6.3 <.>
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Územní celek neúčtova/ k okamžiku uskutečnění účetního případu.Popis ziištěně chvbv a nedostatku:
<br> Pr'i zaúčtování převedení výsledku hospodaření DSO Vodovod Hamr nebyl dodržen okamžik uskutečnění účetního případu.Účetní závěrka DSO byla na Valné hromadě projednána a schválena dne 11.4.2017.Výsledek hospodaření za rok 2016 byl zaúčtován a převeden účetním dokladem č.1705-000025 dne 31.5.2017 <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek Ustanovení: 5 6 odst.1 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Zadavatel nedodržel postup stanovený platnou vnitřní směrnicí.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou postupu výběrového řízení malého rozsahu na akci " ÚV Hamr - výměna oken a dveří" bylo zjištěno,že zadavatel nepostupoval dle bodu 7.5 platné směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu,kde je dáno,že valná hromada schvaluje návrh smlouvy s vybraným dodavatelem a smlouvu podepisují jednatelé svazku.Dle zápisu z valné hromady dne 31.10.2017 valná hromada svazku pouze vzala na vědomí již uzavřenou a podepsanou smlouvu o dílo <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn: neodstraněn
<br> Ustanovení: 5 219 odst.1 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejni/ na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků v souladu se zákonem <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou smlouvy o dílo č.3/2017 uzavřenou dne 5.70.2017 na předmět díla ...