\Liberecky' kra| - —
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.: LK-OO31/17/Vav ZPRÁVA () výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Řasnice,IČ00262757,za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Řasnice za rok 2017 ve smyslu ustanoveni & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,opodpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<,>
<br> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí: ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání ' hospodaření dne 24.8.2017 <.>
<br> Přezkóumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 4.10.2017.' 2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 9.5.2018.'
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX,kontrolorka pověřená přezkou'mám'm <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 55 zákona č.„420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších “předpisů a © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j: LK-0031/17/Vav dne 23.8.2017.'
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 9.5.2018.Popis úkonu: seznámení starosty obce s- výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: lng.XXXXXX XXXXXXX - starosta,* ' XXXXXX XXXXXXXXX — účetní <.>
<br>.Předmět přezkoumání:
<br> Předníětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.<.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 - 461 so Liberec 2 -1"e1.: + 420 435 220 606 - fax:-+ 420 435 225 362 e—mail: sona.vavmskova©kmj—lhc.cz - “ww.haj-lbccz - IČ: 70891508 - DIČ: CZ70891508 *
<br> Datová schránka: cskbvkw
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření _v členění podle & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm,c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.d) peněžní Operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení & 2 odst 1 písm.g) vyúčtování a vypořádání íinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,'
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku -
<br> ustanovení Q 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst 2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst 2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm,g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm,h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb nebyly předmětem přezkoumání údaje,na ktere se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového radu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I <.>
<br> Chyby a nedostatky napravené v'průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> All <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapraveně chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B <.>
<br> : Plnění opatření ' k odstranění nedostatků ziištěnýcLi
<br> V předchozích letech
<br> BJ.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech Byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které byly napraveny: Charakteristika zjištěné 611va a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejni/ na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všechjejích změn a dada/ků.a to do 15 dnů od jejího uzavřeni <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku: Smlouva o...