Obecní úřad XXXXX XXXXX XXXXXXX úřad Středočeského kraje XX_ XX.XXXg ZboroODOR INTERNiHO AUDITU A KONTROLY Č.j.Míří/Áda
<br> 150 21 Praha 5
<br> spzn; SZ_073993/2017/KUSK Stejnopis č.„2 Cj.: 002159/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> XXXXX XXXXX IČ: XXXXXXXX za rok XXXX
<br> Přezkoumání hospodaření obce XXXXX XXXXX za rok XXXX bylo zahájeno dne XX.XX.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 24.05.2018
<br> ' 22.11.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31_12_2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: XXXXX XXXXX Vrutická XX
<br> XXX XX XXXXX XXXXX
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zuzana Svobodová — kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: Ing.XXXXX XXXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017,pod č.j.09823 10.01 7/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> —- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.05.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' na rok 2017 schválena zastupitelstvem obce dne 30.11.2016 Návrh rozpočtu ' na rok 2017zveřejněný dne 1.2.- 17.2.2017 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 20.2.2017 jako schodkový,krytí schodku ze zůstatku z minulých let,schválen v celkových částkách příjmů ve výši Kč 14 960 000,00,výdajů ve výši Kč 17 860 000,00 a financování ve výši Kč 2 900 000,00,zveřejněný dne 23.2.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisy ze dne 23.2.2017 pro příspěvkové organizace Základní škola XXXXX XXXXX a Mateřská škola XXXXX XXXXX Rozpočtová opatření ' č.X k X.X.2017 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 31.10.2016,zveřejněno dne 4.5.2017 ' č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 26.4.2017,zveřejněno dne 4.5.2017 ' č.3 k 12.6.2017 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 31.10.2016,zveřejněno dne 13.6.2017 ' č.4 k 10,7.2017 provedeno starostou obce na základě pověřeni zastupitelstva obce ze dne 31.10.2016,zveřejněno dne 18.7.2017 ' č.5 k 4.10.2017 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 31.10....

Obec XXXXX XXXXX
<br> Vrutická XX,XXX XX XXXXX XXXXX e—mail:velky.borek©tiscali.cz
<br> IČO: XX XXX 264
<br> Závěrečný účet obce za rok 2017 - návrh
<br> Tel./fax : 315 624 414
<br> zpracovaný na základě 817 zák.č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění <.>
<br> Obec XXXXX XXXXX hospodařila v roce XXXX podle schváleného rozpočtu ze dne XX.2.2017
<br> Tento rozpočet byl upraven během roku 8 rozpočtovými opatřeními <.>
<br> Obec neměla k 31.12.2017 žádný úvěr ani půjčku <.>
<br> Plnění rozpočtu
<br> vKč
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od začátku rozpočet po změnách roku Příjmy celkem 14 960 000,-- 15 530 809,20 16 242 764,94 daňové Příjmy 12 500 581,42 12 677 924,12 13 457 797,67 nedaňové Příjmy 500 000,-- 500 000,-- 525 082,19 kapitálOVé Příjmy 300 000,-- 300 000,-- 7 000,-- Přijaté transfery 1 659 418,58 2 052 885,08 2 252 885,08 konsolidace příjmů 0,-- 0,-- 200 000,--— Příjmy PO konsolidaci 14 960 000,-- 15 530 809,20 16 042 794,94 Schválený Rozpočet Výsledek od začátku rozpočet po změnách roku Výdaje celkem 17 860 000,—- 18 235 809,20 9 500 717,80 běžné výdaje 10 331 000,—— 10 768 131,20 8 171 895,60 kapitálové Výdaje 7 529 000,—- 7 467 678,-- 1 328 822,20 konsolidace výdajů (),-— 0; 200 0003.<.> - Výdaje PO k0n501id30í 17 860 000,-- 18 235 809,20 9 300 717,80
<br> Nakládání s majetkem obce
<br> Inventura majetku k 31.12.2017 byla provedena na základě Přílohy č.2 Směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků obce XXXXX XXXXX ze dne X.XX.XXXX,inventarizační zpráva byla uzavřena dne 31.1.2018 <.>
<br> Obec XXXXX XXXXX
<br> Vrutická XX,XXX XX XXXXX XXXXX Tel./fax : XXX XXX XXX e-mail:velký.borek©tiscali.cz IČO: 00 237 264
<br> V roce 2017 obec XXXXX XXXXX hospodařila s tímto majetkem:
<br> SÚ XXs Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 64 949,-- Kč sÚ 021 Stavby 102 252 752,42Kč SÚ 022 Samostatné movité věci a soubory 41 644,50 Kč sú 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 935 335,76 Kč SÚ 031 Pozemky 5 406 209,99 Kč SÚ 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 30 000,-- Kč Nedokončený dlouhodobý majetek
<br> SÚ 042 0011 Zateplení zš 389 293,-- Kč SÚ 042 0050 Zastávky 8 797,-- Kč 513 042 0161 odvodnění silnici M.V.11 340,-- Kč SÚ 042 0226 větrání MŠ 90 750,-- Kč SÚ 042 0400 garáž Skuhrovská 143 337 930,-- Kč SÚ 042 0602 Chodník Vrutická 149 859,—- Kč
<br> Stav závazků k 31.12.2017
<br> 513 331 mzdy 12/17.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.174 335,-- Kč SÚ 336 odvod sociál.Poj.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 47 020,- Kč sú 337 odvod zdrav.Poj.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.25 142,-- Kč 513 342 jiné přímé daně.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.21202,-- Kč SÚ 388 dohadně účty aktivní.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 150 427,20 Kč SÚ 389 dohadné účty pasivní (zálohy na energie) 190 610,-— Kč
<br> Obec XXXXX XXXXX
<br> Vrutická XX,XXX XX XXXXX XXXXX Tel./fax : XXX XXX XXX e-mail:velky.borek©tiscaXi.cz
<br> IČO: 00 237 264
<br> Stav pohledávek k 31.12.2017
<br> SU 314 100 zaplacené záloha elektřina 105 600,- Kč SÚ 314 200 zaplacené zálohy plyn.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 28 050,- Kč SÚ 314 300 zaplacené zálohy voda.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.56 960,- Kč SÚ 315 130 odpady.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 750,- Kč
<br> Stav finančních prostředků
<br> Stav peněžních prostředků na ZBÚ u KB k 31.12.2017 7 628 108,50 Kč Spořící účet 11 KB k 31.12.2017 9 506 662,80 Kč
<br> na BÚuČNB k31.12.2017 7190071 Kč Stav peněžních prostředků celkem k 31.12.2017 17 206 672,01 Kč Zůstatek pokladny k 31.12.2017.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0,— Kč
<br> Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> Položka 4111 neivest.transfer - Volby do PS 53 642,30 Kč Položka 41 12 souhrnný dotační vztah 159 300,-- Kč Položka 4116 neivest.transfer ze SR- VPP,Šablony 363 600,20 Kč Položka 4222 investiční transfer od krajů — rekonstrukce OÚ 1 476 342,58 Kč
<br> Zřízené příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací :
<br> Mateřská škola XXXXX XXXXX XXXXX Mělník,příspěvková organizace obdržela neinvestiční příSpěvek ve výši XXX 000,--Kč a hospodařila s hospodářským výsledkem 0,-—Kč v hlavní činností.Doplňkovou činnost MS nemá <.>
<br> Základní škola XXXXX XXXXX XXXXX Mělník,příspěvková organizace obdržela neinvestiční příspěvek na provoz ve výši 484 465,-- Kč a hospodařila s hospodářským výsledkem
<br> +6 618,75Kč v hlavní činnosti.Doplňkovou činnost ZŠ nemá <.>
<br> Výkazy hospodaření příspěvkových organizací jsou uloženy na obecním úřadě <.>
<br> Obec XXXXX XXXXX
<br> Vrutická XX,XXX XX XXXXX XXXXX Tel./fax : XXX XXX XXX ezmail:velky.borek©tiscaXi.cz ICO: 00 237 264
<br> Hospodářská činnost obce:
<br> Obec nemá zřízenu hospodářskou činnost <.>
<br> Zpráva o přezkoum...