MĚSTO LUHAČOVICE
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
ZZZááávvvěěěrrreeečččnnnýýý úúúčččeeettt mmměěěssstttaaa aaa zzzppprrrááávvvaaa ooo hhhooossspppooodddaaařřřeeennnííí
<br>
<br> zzzaaa rrroookkk
<br>
<br> 222000111777
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Předkládá:
Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXXXX
vedoucí finančního odboru
<br>
<br>
<br>
Příloha “Účetní závěrky“
<br>
<br> OBSAH
<br> 1) ÚVOD 2
<br> 2) SCHVÁLENÝ ROZPOČET 4
<br> 3) ROZPOČTOVÁ OPATŘENÍ 8
<br> 4) PLNĚNÍ A ČERPÁNÍ UPRAVENÉHO ROZPOČTU 16
<br> 5) ROZDÍLY V PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH UR A SKUT.34
<br> 6) PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A ČERPÁNÍ VÝDAJŮ 37
<br> 7) DAŇOVÉ PŘÍJMY 38
<br> 8) ÚČELOVÉ DOTACE 39
<br> 9) INVESTIČNÍ DOTACE 45 42
<br> 10) ČERPÁNÍ VÝDAJŮ DLE POLOŽEK 43
<br> 11) ČERPÁNÍ VÝDAJŮ DLE ODVĚTVOVÉHO ČLENĚNÍ 46
<br> 12) KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 50
<br> 13) INVESTIČNÍ AKCE 1996 - 2017 55
<br> 14) FINANCOVÁNÍ SDH,JPO A MĚSTSKÝCH ČÁSTÍ 6064
<br> 15) FINANČNÍ PROSTŘEDKY A FONDY MĚSTA 65
<br> 16) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MĚSTA 66
<br> 17) ORGANIZAČNÍ SLOŽKA MĚSTA 83
<br> 18) TABULKY A GRAFY 84
Příjmy a výdaje 2017 srovnání dle měsíců 84
Vývoj příjmů a výdajů 2001- 2017 91
Vývoj daní - srovnání leden - prosinec 2016,2017 95
Vývoj daňových příjmů 2000 - 2017 100
Vývoj místních,správních poplatků a pokut 2006 - 2017 104
<br> 19) ÚČETNÍ VÝKAZY - FIN 2 - 12M 105
<br> 20) PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA 124
<br> 1
<br>
<br> ÚVOD
<br>
Rozpočet na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem města dne 16.03.2017 <.>
V průběhu roku byl schválený rozpočet (viz str.4) upraven 18 rozpočtovými opatřeními
rady a zastupitelstva města (viz str.8 – 15).Příjmy rozpočtu byly zvýšeny o 17 757
tis.Kč na konečnou výši 125 247 tis.Kč,výdaje o 12 092 tis.Kč na konečnou výši
131 870 tis.Kč.Rozpočtovými opatřeními se schválený rozpočet se saldem – 12 288
tis.Kč změnil na upravený rozpočet se saldem – 6 623 tis.Kč.Hospodaření města
k 31.12.2017 bylo nakonec uzavřeno se saldem + 1 624 tis.Kč <.>
Stav finančních prostředků na běžném účtu města k 01.01.2017 činil 37 138 tis.Kč <,>
33 350 tis.Kč k 31.12.2017 (schválený rozpočet počítal se zůstatkem financí na
běžném účtu k 31.12.2017 ve výši 18 850 tis.Kč,upravený rozpočet s výší 24 515
tis.Kč) <.>
Příjmová strana rozpočtu byla v roce 2017 naplněna na 100,85 % (viz str.37) <.>
Daňové příjmy byly naplněny na 101,51%.Důvodem vyššího plnění příjmů jsou
především daňové příjmy,které jsou městům a obcím přerozdělovány dle zákona o
rozpočtovém určení daní.Pokud srovnáme roky 2016 a 2017 vyšší příjmy se projevily
především u daně z přidané hodnoty,vyšší příjem cca o 3,5 mil Kč,u daně z příjmu
právnických osob cca o 0,3 mil.Kč a u daně z příjmu fyzických osob ze závislé
činnosti o cca 2,2 mil.Kč,u daně z příjmu fyzických osob ze samostatné činnosti byl
pokles o 1,2 mil.Kč <.>
Příjmy z místních poplatků včetně odvodu s loterií ve srovnání s rokem 2016 byly vyšší
o cca 1,2 mil.Kč (vyšší odvod z loterií,mírně vyšší výběr poplatku za lázeňský nebo
rekreační pobyt,z ubytovací kapacity (viz str.100 - 104) <.>
U nedaňových příjmů došlo k poklesu ve srovnání s rokem 2016 o cca 2,3 mil.Kč <.>
Pokles příjmů ovlivnil nižší prodej dříví a výše odvodu odpisů příspěvkovými organizacemi
do rozpočtu města <.>
Kapitálové příjmy v roce 2017 tvořil drobný prodej nemovitého majetku ve výši cca 0,6
mil.Kč <.>
Výše příjmové strany rozpočtu je každým rokem ovlivněna i příjmem mimořádných
dotací.V roce 2017 město získalo 1,8 mil.Kč na „ Zateplení budovy TS Luhačovice“,168
tis.Kč na osvětlení přechodů v ul.Masarykova,0,6 mil.Kč na úpravu okolí Jezírka lásky <,>
1,65 mil.Kč na hasičská vozidla JPO Řetechov a Luhačovice,0,3 mil.Kč na informační
systém MěK.Neinvestiční dotace město obdrželo ve výši 977 tis.Kč na činnost OLH a 232
tis.Kč dotaci na volby do Parlamentu ČR a prezidenta ČR <.>
Běžné státní dotace činily 13 963 tis.Kč na výkon státní správy,na sociálně právní
ochranu dětí 1 800 tis.Kč,376 tis.Kč na pěstounskou péči a 340 tis.Kč na výkon sociální
práce <.>
Výdajová strana rozpočtu v roce 2017 skončila s podílem kapitálových výdajů ve výši
25,1 % vůči celkovým výdajům.Oproti roku 2016 (2013 - 19,83%,2014 - 26,78%,2015
- 28,39%,2016 – 17,5%) podíl kapitálových výdajů zaznamenal nárůst <.>
Podíl běžných výdajů k celkovým výdajům činil 74,86 % (rok 2013 - 80,17%,rok 2014
- 73,2%,2015 - 71,6 %,2016 – 82,45%).Podíl běžných výdajů k celkovým výdajům
poklesl oproti roku 2016.Změny oproti roku 2016 jsou zapříčiněny vyšší realizací investic
než v roce 2017 <.>
Skutečné celkové výdaje ve výši 124 693 tis.Kč v roce 2017 vůči upravenému rozpočtu
131 870 tis.Kč činily 94,56 % <.>
V přehledu čerpání výdajů dle odvětvového členění (viz tabulka str.46) v roce 2017 město
nejvíce financovalo,když nebereme v úvahu výdaje na veřejnou správu,výdaje týkající se
komunálních služeb a bydlení 28,4 % z celkových výdajů (součástí je neinvestiční a
investiční příspěvek pro TS Luhačovice),vzdělávání 10,7 % z celkových výdajů
<br> 2
<br>
<br>
<br> (příspěvek MŠ Luhačovice,ZŠ Luhačovice,rekonstrukce jídelny MŠ) tělovýchovnou...