KRA]SKÝ ÚŘAD JlHoČESKÝ KRAJ EKoNoMlcKÝ oDBoR oDDĚlrrui pŘEZKUMU A METoDlKY HoSPoDARENi oBcl Sp.zn.: oEKo-PŘ 48905t2o17tevpa ste|nopis č' 2 řezkoumání hospod obce Drahov.ICO 00512583 Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: '16' listopadu 2o17 jako dílčí přezkoumání 2.května 201B jako konečné přezkoumání Přezkoumání hospodaření obce Drahov za rok 2017 ve smyslu ustanovení s 42' s 53 (týká se DSo) zákona č.12Bl2OoO Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdě1ších předpisů,a v souladu se zákonem č- 42012004 sb',o přezkoumávání hospodaření Územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 8'7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného ozrlámení' Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12'2017 - Přezkoumánívykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXX PověřeníkpřezkoumánípodlesXč.XXolXXoXsb.a$Xa$Xzákonač'XXXXXXXXS!'vydal Kraj'skýúřad Jihočeského kraje pod č' s4ot2o17loEKo-PR dne 19.7.2017 a é''lDzlzo18loEKo-PR dne 29'1.2018.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: lng.XXXXXXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX Ranglová' účetní U Zimního stadionu XgXXlX,XXOXX České Budějovice,tel.:386 720 111,Íax:386 359 084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz Stránka 1 Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb,posouzené podle hledisek uvedených v $ 3 tohoto zákona' Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znéní právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení $ 2 odst.3 zákona č.42Ot2Oo4 Sb.nebyly předmětem přezkoumání Údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon (ukončení kontroly na místě a vrácení vyŽádaných podkladů) byl učiněn dne 2.5.2018.A.VÝsledek dílčLsipiezI9-u-!!é-!j A.t.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 méně závažné (ustanovenís 10 odst.3 písm.b) záko.na) níhospodařeníustanovení$2odst.1aodst'2l U Zimního stadionu 195212,37o 76 České Budějovice,tel.: 386 720 '11 1,fax: 386 359 0B4 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jiirocesky.cz Poruše n Í právn í ho p řed p isu : Zákon č.128/2000 Sb',o obcích,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: $ 41 odst.1 Charakteristika ziištěné chvbv a nedostatku: Listina osvědčující právnÍ jednání nebyla opatřena dotoŽkou potvrzující platnost právního jednání ve smyslu zákona.Poois ziiŠtěné chvbv a nedostatku: V zákonu o obcích je uvedeno: "Poctmiňuje-li tento zákon platnost právního jednání obce přecchozínl zveřejněním,schválením nebo souhlasem,opatří se /isťlna o tomto právním jednání doložkou,jíž bude potvrzeno,že týo podmínky jsou sptněny.Je-li listina touto dotožkou obcí opatřena,má se za to,že povinnost předchozÍho zveřejnění,schválení nebo souhlasu byla splněna-" Kontrolou Smlouvy o nájmu prostor slouŽÍcího k podnikání ze dne 6.9.2017 (pronajímatet: oÚ Drahov,nájemce: fyzická ósoba,zaměr zveřejněn od 17.B.2O17 do 1.9.2017,pronájem schválen v Zo dne 5'9.2017) byto zjištěno,že touto doložkou opatřena není- ZiištěnÝ nedostatek bvl odstraněn' Popis plnění opatření.Při kontrole bylo zjištěno,Že předmětná smlouva je doloŽkou jiŽ opatřena' opatření bvlo splněno: Napraveno.2 odst.zadávání a h zaká a oostu přezkoumaných oroánem dohIedU pod|e ZVláštního práVního předpisu Poru šen Í práv n í ho před pisu : Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávánÍ veřejných zakázek UstanovenÍ:$ 6 odsÍ' í Charakteristika ziištěné chvb)t a nedostatku: Zadavatel nedodržel zásady transparentnosti.Stránka 2 Popls ziištěné chybv a nedostatku: Při kontrote veřejné zakázky matého rozsahu ''Rekonstrukce zpevněných ptoch před obecními budovami" bylo zjištěno,ze nebýlo zcela póstupováno v souladu se Směrnicí o zadávánÍ veřejných zakázek malého rozsahu,itera 1e Účinná od 1.1.i014' Nebyl dodrŽen $ 9 otevírání obátek.Dále bylo zjištěno,že obálky nejsou orn"ď"ry hodinou,kdy byty poďary,přesbže "hodina doručení nabídky" je zaznamenána ve zprávě z výběrového řízení.ZiištěnÝ nedostatek bvl odstraněn.Popis plnění opatření: Při kontrole a zpevňujících postupováno v rozsahu.opatření bvlo splněno: Napraveno.veřejné zakázky malého rozsahu ''oplocení melioračních dřevin na LHc obecní lesy Drahov'' bylo zjištěno' Že je souladu se Směrnicí o zadávání veřejných zakázek malého 3.UstanoveníQ 2 odst 2 písm.h) Účetnictvívedené územním celkem Po rušen Í p rávn í ho před pis u : Vyhtáška č' 323/2002 Sb <.>,o rozpočtové sktadbě,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení:$2odsÍ'3 Charakteristika ziištěné chvb)t a nedostatku: ÚzemnÍ celek nedodrže! odvětvové třídění rozpočtové skladby' Popis ziištěné chvby a nedostatku: Při kontrole bylo zjištěno,že barvy na autobusovou čekárnu byly zaúčtovány na paragraf 6171 Cinnost místní správy (VPD'č.zíz ze dne 23.B.2O17,částka 4'067 Kč,účetní doktad č.213 ze dne 23.8.2017)' Správně měl nyt pózit paragraf 2221 Provoz veřejné sitniční ...