Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118í48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 508!2018íKUUK Jednací Čislo.: BQBIKONQOW
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Hrobce,IČ: 00263664 za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Hrobce se sídlem Hrobce 14,411 83 Hrobce ve dnech:
<br> - 24.10.2017 - 24.4,2018
<br> na základě 5 42 zákona č.1262000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolni skupina: Dílčí přezkoumání ze dne 24.10.2017
<br> - Bc.XXXX XXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání Zaneta Kropáčová - kontrolor
<br> Konečné přezkoumání ze dne 24.4.2018
<br> — Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXX XXXXXXX - kontrolor - Zaneta Kropáčová — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - Bc.XXXX XXXX - starosta » XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ňnanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládanýoh na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.4209004 Sb.:
<br> a) b) c)
<br> d) e) f) g) h) i)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> Ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420í2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <.>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné fínanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formáiní správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumaně písemností
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu pro rok 2017 byl zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce obce od 4.1.2017 do 26.1.2017 <.>
<br> Pravidla Rozpočtová pravidla byla schválena 20 dne 29.12.2016 <.>
<br> rozpočtového
<br> provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Zastupitelstvo obce (dále jen 20) schválilo k 30.9.2017 pět rozpočtových opatření:
<br> číslo: datum schválení: datum vyvěšení:
<br> 1 23.2.2017 24.2.2017
<br> 2 31.3.201? 4.4.2017
<br> 3 15.6.2017 17.6.2017
<br> 4 10.?.201? 21.8.2017
<br> 5 3.9.2017 4.9.2017
<br> Období od 1.10.2017 do 31.12.2017 byla schválena další
<br> tři rozpočtová opatření <.>
<br> Rozpočtová opatření byla zapracována do schváleného rozpočtu.Obec oznámila na své úřední desce,kde jsou zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinných podob <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na roky 2014 - 2018 byl vyvěšen na internetových stránkách dne 23.3.2017.Schválený rozpočet Rozpočet byl projednán a schválen 20 dne 2...