KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE 0dbor ekonomický -oddělení metodiky a kontroly ffmi]flffi:ů[#Hiíiíiíiiiiiiiiiiiiiii Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada,IČ: 71227075 za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 19.10.2017 - 19.1.2018 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je učen zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumáváníhospodařeníúzemníchsamosprávnýchcelkůadobrovolnýchsvazkůobcí.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mariánská zahrada Bukvice 27 506 01 Jičín Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXXX XXXXXXXX -předsedkyně svazku - Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX -účetní svazku Přezkoumání vykona]i: - k°n§r&]k°: §:šiřoe;aý řízením přezkoumání: - kontroloři: Věra Gilková Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017.P|e_dmětDřezkoumáÉ Předmětem přezkoumání hospodařeníjsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Pří posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mariánská zahrada byly přezkoumány následuj ící písemnosti : Evidence majetku Evidence majetku je vedena v seznamech na počítači.Inventurní soupis majetku a závazků lnventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventumí soupisynavýkazRozvahaúzemníchsamosprávnýchcelkůavykazovanézůstatkysouhlasína tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventámích rozdílů v této oblasti.Kniha pohledávek a závazků Evidence přijatých a vydaných fáktur je vedena v knize.Mzdová agenda Za období leden až prosinec 2017.Pokladní doklad Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období červen až září aprosinec2017vnávaznostinapokladníknihu,prvotnídokladyasprávnostjejichzaúčtování dle účetního deníku a nebyly zjištěny nedostatky.Příloha rozvahy Kontrolovánabylapřílohaúčetnízávěrkyk31.12.2017anebylyzjištěnynedostatky.Rozpočtová opatření Valná hromada schválila rozpočtové opatření č.1 dne 8.6.2017.Předsedkyně svazku na základě pravomoci k provádění rozpočtových opatření schválila rozpočtové opatření č.2 a 3 dne 23.6.a 20.12.2017.Uvedená rozpočtové opatření byla zveřejněna na intemetových stránkách svazku do 30ti dnů od jejich schválení.Na úředních deskách členských obcí byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočtová opatření fyzicky a kde jsou zveřejněna v elektronické podobě.Rozpočtový výhled Rozpočtovývýhlednaobdobí2018-2020bylschválenValnouhromadoudne13.12.2016.Schválený Rozpočtový výhled byl na intemetových stránkách svazku zveřejněn dne 20.1.2017.Na úředních deskách členských obcí byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočtový výhled fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě.Rozvaha Kontrolou rozvahy k 30.9.a 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené vzůstatcíchjednotlivýchúčtůjsouvsouladusjejichobsahovýmurčením.Kontrolouročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým učením a stanovenými účetními postupy.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl schválen na jednání Valné hromady dne 13.12.2016 jako přebytkový v celkové výši příjmů -210 290,-Kč,výdajů -200 000,- Kč a financování - 10 290,- Kč.Závazným ukazatelem byly stanoveny paragrafy.Návrh rozpočtu byl zveřejněn na intemetových stránkách svazku i na úředních deskách členských obcí od 25.11.do 13.12.2016.Schválený rozpočet byl zveřejněn na intemetových stránkách svazku dne 20.1.2017.Na úředních deskách členských obcí byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočet Ďzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě.Smlo,uvy a da]ší materiály k přijatým účelovým dotacím Z KU KHK obdržel svazek neinvestiční dotaci (č.17RRD02-0014) na realizaci projektu "Profesionalizace svazku obcí Mariánská zahrada 2017" v celkové výši 44 000,-Kč.Dotace nesmí přesáhnout 37,71 % uznatelných nákladů projektu.Celkové náklady projektu činily 193 406,-Kč.Příjmy i výdaje jsou označeny ORG.Účetní dok]ad Kontrolovány byly účetní doklady včetně jejich náležitostí za období leden až prosinec 2017 v návaznosti na bankovní výpisy.a správnost jejich zaúčtování dle účetního deníku a nebyly zj ištěny nedostatky.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Kontrolou výkazu k 30.9.a 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky.Výkaz zisku a ztráty Kontrolován byl výkaz k 30.9.a 31.12.2017.Kontrolou vazby na výkaz pro h...