KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ DDĚLENI PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ oeci A KONTROLY _ roupova 18,306 13 Plzeň
<br> 5 / Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2160/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Brod nad Tichou,ICO: 00573787 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 16.02.2018
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obci <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Brod nad Tichou Brod nad Tichou 7,348 15 Planá u Mariánských Lázní
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Vendula Kotvanová - kontrolorky:
<br> - XXXXX XXXXXXXX
<br> - lng.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXXXX - starosta obce - Vladislava Pešelová - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu
<br> a obsahu přezkoumání.Připosuzování
<br> jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> 7
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2017 zveřejněn od 1_ 12.- 16.12.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> Č.1—7
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestavený na rok 2019 - 2020
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO dne 21.12.2016
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2016 schválen ZO dne 26.4.2017 s výhradou
<br> íankovní výpisy
<br> za období od ledna do prosince 2017
<br> Faktury
<br> přijaté faktury od č.20170001 do č.2017 0175 vydané faktury od č.2017001 do č.2017033
<br> inventurní soupisy majetku a závazků
<br> inventarizace za rok 2017
<br> Pokladní doklady
<br> příjmové pokladní doklady od č.1 do č.200 výdajové pokladní doklady od č.1 do č.97
<br> Pokladní kniha
<br> za období od ledna do prosince 2017
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená k 31.12.2017
<br> Rozvaha
<br> sestavená k 31.12.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestavený k 31.12.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 31.12.2017
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,převod)
<br> uzavřené v daném roce
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> za období prosinec 2016 — prosinec 2017
<br> Zápisy z kontrolního a finančního výboru
<br> za období od ledna do prosince 2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou:
<br> nebyly zjištěný chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr !.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> napraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ('$ 10 odst:_ 3 písm.a) zákona č.420l2004 Sb.j lll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2017
<br> Neuvádi se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420I2004 Sb <.>
<br> IV.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Brod nad Tichou za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,57 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 11,43 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 45,48% celku
<br> Byl zjištěn dle 9 10 odst.4 písm.c) následující dluh územního celku:
<br> A.Dluh nepřekročil 60 % průměru příjmů za poslední 4 roZpočtové roky
<br> Ověřili jsme poměr dluhu 39,52 % ÚSC Brod nad Tichou k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravující rozpočtovou odpovědnost jsme provedli výběrovým způsobem,tak abychom získali přiměřenou jistotu,že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky,pňčemž ÚSC Brod nad Tichou dle předložených podkladů k 31.12.2017 vykazuje dluh 39,52 %,z čehož vyplývá,že dluh nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.>
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou definitivní,úplné a správné a nebudou již měněny <.>
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> lng.Pavlína Meíčová Bočanová á/P _____________________
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> Vendula Kotvanová
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5...