PRA HA HLAVNÍ MĚSTO PRAHA PRA GU E MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY
<br> PRA GA ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSTÍ PRA G
<br> Stejnopis č.Ú
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha - Nedvězí
<br> podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,O přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha _ Nedvězí se Sídlem Unorová 15,Praha 10,za období od 1.1.2017 do 31.12.2017
<br> ].Přezkoumání hospodaření městské části Praha — Nedvězí (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období : a) 11.9.2017 - 29.9.2017 b) 26.2.2018 — 9.3.2018
<br> 2.Přezkoumání hospodaření městské části Praha — Nedvězí za rok 2017 bylo zahájeno podle ustanovení šS odst.3 zákona č.420/2004 Sb.ašS odst.2 písmb) zákona č.255/2012 Sb <.>,O kontrole (kontrolní řád),ve znění zákona č.183/2017 Sb.(dále jen kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 27.7.2017.Písemné pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením 54 kontrolního řádu vydala ředitelka Odboru kontrolních čiímostí Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.MHMP XXXXXXX/XXXX dne XX.7.2017 <.>
<br> La)
<br> Přezkoumání hOSpodaření vykonaly:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolorky: Ing.XXXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Sídlo: Mariánské nám.X/X_ XXX XX Praha ! Pracoviště: Jungmannova 35/29! 110 00 Praha 1 tel.: Kontaktní centrum: 12 444,fax: 236 007157 e-mail:postaGgrahaeu.1D DS: 48ia97h
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje 0 ročním hospodaření MC <,>
<br> vymezené ustanovením © 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž Obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.Vpřípadě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky,jsou podrobně popsány v části B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaie o hospodaření MČ vvimenované vdále uvedených předmětech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumávánv z hlediska (viz ustanovepí 83 zákona
<br> č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.320/2001 Sb <.>,O finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon 0 finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,orozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,O účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.134/2016 Sb <.>,O zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník,ve znění zákona č.460/2016 Sb <.>,zákonem č.340/2015 Sb <.>,O zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv,uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává Statut hlavního města Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,O rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozděj ších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,č.701 — 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních Operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodržení nále...