Krajský úřad Středočeského krale ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_0561150/2017/KUSK Stejnopis č.2/ Cj.: 007911/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO DOUBRAVKA IČ: 70821364 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Doubravka za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 21.05.2018
<br> ' 18.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Luštěnice 171 294 42 Luštěnice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: Mgr.XXXXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXX - hospodářka
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.05.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2017 až 2019 schválen radou svazku dne 20.12.2016,zveřejněn dne 2.1.2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 28.11.2016 do 28.12.2016 Schválený rozpočet ' na rok 2016 schválen radou dobrovolného svazku dne 20.12.2016 jako vyrovnaný závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy),zveřejněn dne 2.1.2017 Závěrečný účet ' na rok 2016 schválen radou dobrovolného svazku dne 27.6.2017 jako vyrovnaný závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy),návrh zveřejněn od 5.6.2017 do 6.7.2017,schválený závěrečný účet zveřejněn dne 28.6.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu,' k 30.11.2017 ze dne 6.12.2017,k 31.12.2017 ze dne 3.1.2018,zaslán do CSUIS
<br> dne 3.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.11.2017 ze dne 6.12.2017,k 31.12.2017 ze dne 3.1.2018,zaslán do CSÚIS dne 3.1.2018 Rozvaha ' k 30.11.2017 ze dne 6.12.2017,k 31.12.2017 ze dne 3.1.2018,zaslána do CSÚIS dne 3.1.2018
<br> Příloha rozvahy ' k 30.11.2017 ze dne 6.12.2017,k 31.12.2017 ze dne 4.1.2018,zaslán do CSÚIS dne 4.1.2018 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' k 30.11.2017ze dne 6.12.2017,k 31.12.2017 ze dne 4.1.2018 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedena v programu G3 Win,úhrady a evidence č.1 Kniha odeslaných faktu...