KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 29020! 2018! KHK
<br> Illll ll íll lllll IIIII Illll lllll Ilííl ílí|l llíll
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Humburky,IČ: 00268852 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 5.10.2017 — 8.3.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Humburky Humburky 41
<br> 504 01 Nový Bydžov Zástupci za Obec: — XXXXXXX XXXXX - starosta obce — XXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> ŽÍQGJDŠÍ přezkoumání:
<br> 'řea ln ětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č 420/2004 Sb Přezkoumání hosp odxření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podíep edmětu a obsahu přezkoumání.Pří posuzovam jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění pí á.ních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> l'ívmarslaé nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Humburky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> "(Í)]:»rava místní komunikace"
<br> - VZMR na stavební práce
<br> - Výzva včetně Zadávací dokumentace ze dne 18.7.2017 byla odeslána třem uchazečům <,>
<br> - lhůta pro podání nabídek skončila dne 1.8.2017 v 18:30 <,>
<br> - jediným hodnotícím kriteriem je nejnižší nabídková cena <,>
<br> — doručeny byly tři nabídky <,>
<br> - Protokol o jednání hodnotící komise ze dne 1.8.2017 <,>
<br> - vyloučena byla nabídka firmy Stavoky Kosice,vzhledem k tomu že dodala neúplnou nabídl—zu — chyběl podepsaný návrh Smlouvy o dílo <,>
<br> » ruzcjvnodnější nabídku podala firma REKOM Nový Bydžov,a.s.s nabídkovou cenou S56 256x Kč <,>
<br> - Smlouva o dílo byla oboustranně podepsána dne 9.8.2017,cena uvedená ve SOD souhlasí s nabídkovou cenou a s fakturovanou částkou <.>
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v programu Fenix <.>
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků Evidence pohledávek je vedena v seznamech,přijaté i vydané faktury jsou vedeny v knize <.>
<br> Mzdová agenda 7/1 období leden až prosinec 2017 <.>
<br> l)(lměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdmých listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období duben a listopad 2017 v návaznosti na pokladní knihu,prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního deníku a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými v zastupitelstvu obce dne 20.12.2016 <.>
<br> l'ivmarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha účetní závěrky k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Zastupitelstvo obce schválilo šest rozpočtových opatření (16.5 <.>,6.6 <.>,22.8 <.>,5.10 <.>,7.11.a 8.12),dále pak starosta obce na základě pravomoci k provádění rozpočtových opatření schválil jedno rozpočtové opatření (30.4.).Uvedená rozpočtová opatření byla zveřejněna na internetových stránkách obce do 30ti dnů od jejich schválení.Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout rozpočtová opatření fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období 2018 - 2020 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 9.2.2017.Schválený Rozpočtový výhled byl na internetových stránkách obce zveřejněn dne 25.2.2017.Na.fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Rozpočtový výhled fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozvaha
<br> K(jíntrolou rozvahy k 30.9.a 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením.Kontrolou ročních obratů účtů 401...