PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odborfinančni
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Litomyšlsko-Desinka
<br> lČ:70154635
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 23.října 2017 jako dílčí přezkoumání 15.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení š 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 18.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 23.10.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno vsídle dobrovolného svazku obcí dne 15.5.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: — XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX předseda správního výboru Ing.Lenka Krnošková - účetní DSO
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,tel.: +420 026 530341130: Ivanabednarlkova©parclubickykrajcz „] „
<br> Předmět přezkopmání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 15.5.2018
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasj přezkoumání.u kterých pebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení Ej 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních M - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení 2odst.1 ísm.c náklad av'nos odnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků
<br> vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouýý s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 2 odst.1 y 'čtování a ořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,tel.: +420 026 530,e—maji: Ivanabednarikovaúppardubickykrajcz.").<.>
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení S 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majákem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení 2 odst.2 ísm.o zadávání a uskutečňování veře'n'ch zakázek s "imkou
<br> úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.ej ručení za závazky Ézických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.D zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení 2 odst.2 ísm.zřizování věcn 'ch břemen k ma'etku územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení 2 odst.2 ísm.í ověření oměru dluhu územního celku k růměru 'eho
<br> příjmů za poslední 4 rozpočtové roký podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost
<br> - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoum...

Stránka 1 z 4
<br>
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017
NÁVRH
<br>
<br> DSO: Svazek obcí Mikroregion Litomyšlsko- Desinka
<br>
Okres: Svitavy
<br>
Podkladem pro vypracování číselné části hodnotící zprávy jsou roční účetní a finanční výkazy,případně
stavy na podrozvahových účtech doplněné o stručné,ale výstižné zhodnocení ostatních oblastí,které
z účetních výkazů nelze zjistit <.>
<br>
1.Souhrnné výsledky finančního hospodaření,dosažené v příjmové a výdajové části
rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího <.>
<br>
<br> Ukazatel rozpočtu
v tis.Kč
<br> 2016 2017
Rozdíl.skuteč <.>
<br> 2017-2016
% plnění*
2017/2016 Upravený
<br> rozpočet
Skutečnost
<br> Upravený
rozpočet
<br> Skutečnost
<br> Příjmy po konsolidaci
řádek č.4200
<br> 610,8 610,2 819,3 820,8 210,6 134
<br> Výdaje po konsolidaci
řádek č.4430
<br> 610,8 592,7 819,3
812,7
<br>
220 137
<br> Saldo po konsolidaci
řádek č.4440
<br> 0 17,5 0 8,1 -9,4
<br> Financování – třída 8
řádek č.4450
<br> 0 -17,5 0 -8,1 9,4
<br> *) %plnění = (skutečnost 2017/skutečnost 2016)*100
<br>
<br> Komentář (uveďte další podrobnosti,které je nutno zdůraznit ve vztahu k uvedeným výsledkům,zejména zapojení tř.8 – financování <,>
důvody zvýšení (snížení) rozpočtu,významné vlivy na příjmy a výdaje apod.):
<br> V roce 2017 obdrželo DSO dotaci PK na Úpravu veřejných prostranství ve výši 450 tisíc Kč
<br>
<br>
2.Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku 2017 <.>
<br>
Počet provedených rozpočtových opatření (RO) 1
<br> Objem RO v Kč v příjmech 650.000 a objem RO v Kč ve výdajích 650.000
<br>
<br> Komentář (uveďte vlivy,které vyvolaly nutnost provádět změny rozpočtu):
<br> Rozpočtové opatření se týkalo zapojení příspěvků obcí na úpravu veřejných prostranství a
dotace PK na úpravu veřejných prostranství <.>
<br>
<br>
3.Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (vysvětlit důvody vzniku
přebytku,schodku,stav peněžních prostředků) <.>
<br>
Dosažený přebytek v Kč:
<br> Uvést důvody dosažení přebytku:
<br> Vzniklý schodek v Kč: -8121,35
<br> Uvést příčiny jeho vzniku: čerpány běžné výdaje ze zůstatku na účtu <.>
<br>
<br>
<br>
Stránka 2 z 4
<br>
<br>
Zůstatek prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017:
ZBÚ celkem 194.499,08
Ostatní účty (uvést které):
Česká spořitelna,a.s.193.779,24
ČNB 719,84
Zůstatek celkem: 194.499,08
<br>
4.Zapojení dalších zdrojů (úvěry,půjčky,výpomoci,prostředky fondů),porovnání
<br> jejich výše s předchozími XXXX a jejich podíl na celkových výsledcích <.>
<br>
Přijaté a dosud nesplacené úvěry
v jednotlivých letech
<br> (celkem v tis.Kč)
Účel jejich čerpání
<br> Dosud nesplacená výše
k 31.12.2017
<br> (v tis.Kč)
<br>
Zůstatek celkového úvěrového zatížení k 31.12.2017:
<br>
<br> Fondy Účel jejich použití
K 31.12.2017 použito
<br> (v tis.Kč)
<br>
Zůstatek k 31.12.2017:
<br>
<br> Komentář: úvěry,půjčky,výpomoci,fondy nejsou zřízeny
<br>
<br>
5.Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním
porovnání <.>
<br>
<br> Vlastní příjmy po
konsolidaci v tis.Kč
<br> 2016 2017 Rozdíl.skut <.>
2017-2016
<br> % plnění*
2017/2016 Upr.rozpočet Skutečnost Upr.rozpočet Skutečnost
<br> Daňové
řádek č.4010
<br> 0 0 0 0 0 0
<br> Nedaňové
řádek č.4020
<br> 0,1 0,3 0,3 1,3 1 433
<br> Kapitálové
řádek č.4030
<br> 0 0 0 0 0 0
<br> Celkem vlastní
příjmy
<br> 0,1 0,3 0,3 1,3 1 433
<br> Neinvestiční dotace
celkem
<br> 610,7 610,2 819,3 819,3 209,1 134
<br> Investiční dotace
celkem
<br> 0 0 0 0
<br> Celkem příjmy po
konsolidaci
<br> řádek č.4200
<br> 610,8 610,2 819,3 820,8 210,6 134
<br> *) %plnění = (skutečnost 2017/skutečnost 2016)*100
<br>
Komentář (zdůvodnit výkyvy):
<br>
V roce 2017 obdrželo DSO dotaci PK na Úpravu veřejných prostranství ve výši 450 tisíc Kč <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Stránka 3 z 4
<br>
<br> 6.Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
<br>
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč
<br>
<br> X Celkem ze státního rozpočtu
<br>
<br>
<br>
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč
<br>
<br>
<br> X Celkem ze SF
<br>
Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč
<br> POV - Úprava prostranství 450000 450000 0
<br> X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje
450000
<br>
450000
<br>
0
<br>
Komentář (okomentovat rozsah a strukturu těchto prostředků,případně i v porovnání s předchozími roky):
<br> Dotace úprava veřejných prostranství 450.tis.Kč
<br>
<br>
<br> 7.Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje <.>
<br>
Ukazatel rozpočtu po
konsolidaci v tis.Kč
<br> 2016 2017
Rozdíl.skut <.>
2017-2016
<br> % plnění*
2017/2016 Upr <.>
<br> rozpočet
Skutečnost
<br> Upr <.>
rozpočet
<br> Skutečnost
<br> Běžné výdaje celkem 610,8 610,2 819,3 812,7 202,5 134
<br> Kapitálové výdaje
celkem
<br> 0 0 0 0 0 0
<br> Výdaje celk...