Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Město Verneřice
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem DOŠ'“ ' 7 “05“ 2018 odbor kontroly ! č.j.:HV'GW/Í? příl.:
<br> JID: 3073/2018/KUUK Jednací číslo.: 622/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření města Verneřice,IC: 00261742,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 18.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve městě Verneřice se sídlem Mírové náměstí 138 <,>
<br> 407 25 Verneřice ve dnech: - 30.8.2017 - 17.5.2018
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Dílčí přezkoumání vykonala kontrolní skupina dne 30.8.2017:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXX XXXXXX - kontrolor
<br> Konečné přezkoumání vykonala kontrolní skupina dne 17.5.2018:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.Veronika Hoffmannová - kontrolor - Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - Ing.XXXXXX XXXXXX - starosta - XXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a)
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) C)
<br> O')
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použui
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zpracován v třídění dle rozpočtové skladby,zveřejněn na úřední desce i elektronicky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br>.1 - ZM dne 14.3.2017 - zveřejněno <.>
<br>.2 - ZM dne 20.4.2017 - zveřejněno <.>
<br>.3 - ZM dne 18.5.2017 - zveřejněno <.>
<br>.4 - ZM dne 20.6.2017 - zveřejněno <.>
<br>.5 - ZM dne 29.8.2017 - zveřejněno <.>
<br>.6 - ZM dne 16.9.2017 - zveřejněno <.>
<br>.7 - ZM dne 17.10.2017 - zveřejněno.<.> 8 - ZM dne 14.11.2017 - zveřejněno.<.> 9 - ZM dne 19.12.2017 - zveřejněno.Změny v příjmech a výdajích <.>
<br> O< 0= O< 0< O< O< O< O< O<
<br> Střednědobý výhled rozpočtu
<br> Zpracován do roku 2022.Projednán zastupitelstvem města dne 18.5.2017.Zveřejněn na úřední desce i elektronicky <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Projednán a schválen zastupitelstvem města dne 15.12.2016 jako přebytkový.Zveřejněn na úřední desce i elektronicky <.>
<br> Stanovení závaz...