Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 2893/2018/KUUK Jednací číslo.: 6161KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Lukov,IČ: 00832081,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 27.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Lukov se sídlem Štěpánov 32,418 04 Bílina 4 ve dnech:
<br> _ 26.10.2017
<br> - 6.2.2018
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání — lng.XXXXXXX XXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - paní Olga Hrabákova - starostka obce - XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s Š 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondum a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle g 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazku a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb,ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Na rok 2017 zpracován v třídění dle rozpočtové skladby,zveřejněn dle platného znění zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních celků <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> (3.1 - 20 dne 16.3.2017 <.>
<br> C.2 - 20 dne 16.6.2017 <.>
<br> č.3 - 20 dne 14.9.2017 <.>
<br> č.4 - 20 dne 14.12.2017 <.>
<br> Změny v příjmech,výdajích i financováni.Zveřejněna dle platného znění zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních celků <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2020.Zveřejněn dle platného znění zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních celků <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 projednán a schválen zastápitelstvem obce dne 19.12.2016 jako schodkový.Schodek je možno uhradit z nahospodařených prostředků z minulých let.Zveřejněn dle platného znění zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních celků <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Za rok 2016 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 16.6.2017.Zveřejněn dle platného znění zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních celků <.>
<br> Bankovní výpis
<br> K 30.9.2017 a k 31 12.2017 stav zůstatků běžných účtů souhlasí se SÚ 231 výkazu rozvaha <.>
<br> Doho...