„,e—„\ ' URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ' “ ' - lNOMICKÝ ŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ oecí A KONTROLY :,306 13 Plzeň
<br> '\„ " Výtisk č: 1
<br> Čj: EK/2150/17
<br> Zpráva o,výsledku přezkoumání hospodaření USC Nebílovy,ICO: 00574198 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 03.05.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Nebílovy Nebílovy 101,332 04 Nezvěstice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX - kontrolorky:
<br> - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXX XXXXXXXX - účetní obce - lng.XXXX XXXXXX -
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2.zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce ve dnech 12.-28.12.2016
<br> Rozpočtová opatření schválena starostou a ZO a zveřejněna na úřední desce v souladu se zák.č.24/2017 Sb <.>
<br> Rozpočtový výhled sestaven na období let 2018-2019,schválen ZO dne 24.4.2017,zveřejněn na úřední desce dne 3.5.2017
<br> Schválený rozpočet schválen ZO dne 29.12.2016
<br> Závěrečný účet schválen 20 dne 29.5.2017
<br> Bankovní výpis květen - červenec 2017
<br> Dohoda o hmotné platná pro rok 2017
<br> odpovědnosti
<br> Evidence majetku k 31.12.2017
<br> Faktura květen - červenec 2017
<br> Hlavní kniha k 31.12.2017
<br> inventurní soupis majetku k 31.12.2017
<br> a závazků
<br> Kniha došlých faktur k 31.12.2017
<br> Kniha odeslaných faktur k 31.12.2017
<br> Kniha pohledávek a k 31.12.2017
<br> závazků
<br> Pokladní doklad příjem (5.264 - 393,výdej č.74 — 152
<br> Pokladní kniha (denik) červen » září 2017
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2017
<br> Rozvaha k 31.12.2017
<br> Účetní deník k 31.12.2017
<br> Účetní doklad č.246 - 462
<br> Účtový rozvrh platný pro rok 2017
<br> Výkaz pro hodnocení
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz pro hodnocení k 31.12.2017
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Smlouvy o převodu kupní smlouva ze dne 28.7.2017,kupní smlouva ze dne
<br> majetku (koupě,prodej,23.10.2017
<br> směna,převod)
<br> Smlouvy o věcných k 31.12.2017
<br> břemenech
<br> Zveřejněné záměry 0 ke kontroiovaným kupním smlouvám
<br> nakládání s majetkem
<br> Vnítřní_předjais a směrnice platné pro rok 2017
<br> Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2017
<br> Zápisy zjednání prosinec 2016-prosinec 2017 - zastupitelstva včetně usnesení '
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy: mapa/lv zjištěny chvgv a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.Il.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatkv ($ 10 odst.3 _pjgm.aj zákona č.420/2004 Sb.)
<br> lII.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.následující
<br> ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,58 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 15.82 %
<br> c) poĚíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% ce u
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.následující dluh územního celku:
<br> A.1 D/uh územního celku za pos/ední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je nu/ovy'
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu ÚSC Nebílovy k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem tak,abychom získaly přiměřenou jistotu k vyslovení následujícího závěru.Dluh ÚSC Nebílovy nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.Při ověření bylo zjištěno,že poměr dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je nulový.“
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 11.05.2018
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX /"
<br>,c L/ WW
<br> lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samospr...