5 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br> 5495!2018!KH
<br> ||ll! ||I|__| 1 ||| || ||| ||||| Illil |||1| || ||| |||||
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Pocidlinsko,IČ: 04822986
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 7.11.2017 - 1.3.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Pocídlinsko 75
<br> 503 63 Nepolisy Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - lng.XXXXX XXXXXXX - účetní - lng.XXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Monika Janěová
<br> - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á g 4 á 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckěho kraje dne 21.6.2017 a 2.8.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v »;7' 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pri přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Pocidlinsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis DSO Pocidlinsko má zřízen následující bankovní účty:
<br> — uKB,a.s.<.> ú.115- 2261870257/0100,zůstatekkSl.12.2017 mm 11.168 954,21 Kč <,>
<br> - - u ČNB,c.ú.94-13016511/0710,zůstatek k 31.12.2017 cini 904,80 Kč <.>
<br> Zůstatek předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2017 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> DSO Pocidlinsko uzavřelo Darovací smlouvu se Společnou Cidlinou,2.5.na finanční dar ve výši 100.000,— Kč,dar je určen na zajištění provozní,vzdělávací,kulturní a poradenské činnosti spolku,schváleno shromážděním starostů dne 30.11 2017.Smlouva byla oboustranně podepsána 1.12 2017.Částka ve výši 100.000,- Kč byla poslána z účtu DSO dne 5.12.2017 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31 12.2017.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úě OÚPO 3- 02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v PC <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena v PC <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzických i elektronických úředních deskách členských obcí DSO,předloženo potvrzení o zveřejnění od všech členských obcí a úřední desce Dobrovolného svazku obcí POCIDLINSKO <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady březen,duben,září a říjen 2017.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena v PC.(účetní systém GORDIC).Kontrolováno bylo období březen,duben,září a říjen 2017 a nebyly shledány nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 30.9.2017 a k 31.12.2017 a nebyly zjištěny
<br> nedostatky.<.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými orgánem svazku DSO nebo předsedou svazku DSO na základě schválené pravomoce ve Směrnici č.8/2016.Rozpočtové změny během roku 2017 byly schváleny a provedeny rozpočtovým opatřením č.l až č.6 (schváleno v orgánu svazku dne 27.4 <.>,24.5 <.>,20.9 <.>,12.10 <.>,30.11.a 28.12),tyto jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtová opatření byla řádně a v termínu zveřejněna na internetových stránkách DSO a bylo oznámeno na úřední deskách členských obcí,kde jsou zveřejněny v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> DSO mělo zpracovaný výhled rozpočtu DSO na období let 2018 do 2020,schválen shromážděním starostů DSO dne 13.12.2016 <....