; Krajský úřad _ Středočeského křajre f ODBOR IINTERNÍl-IO AUDIT-UAKONTROLY- ' ' " '
<br> Zborovská l l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_O75491/2017/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 010664f2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SDRUŽENÍ OBCÍ MIKROREGIONU
<br> BALKÁN SE SÍDLEM VE SLABCÍCH IČ: 70129959 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí mikroregionu Balkán se sídlem ve Slabcích za rok 2017 bylo zahájeno dne 01.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 24.04.2018
<br> ' 14.09.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 — 31.12.2017 _
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Slabce 28 270 41 Slabce
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> Zdeňka Vyskočilová - účetní
<br> Pověření kpřezkoumáni podle & 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních Operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetníctví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové - XXXX podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.04.2018 <.>
<br> (s)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena členskou schůzí svazku dne 9.12.2017,rozpočtové příjmy bez omezení,výdaje v maximální výši 114 700,00 Kč Návrh rozpočtu " vyvěšen u všech členských obcí ve dnech 10.3.2017 do 30.3.2017 Schválený rozpočet ' schválen členskou schůzí svazku dne 31.3.2017 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem z minulých let.závazné ukazatele dle odvětvového členění — paragrafy Rozpočtová opatření " č.1 schválené předsedou svazku dne 3.7.2017,členská schůze vzala na vědomí dne 22.9.2017 Závěrečný účet ' za rok 2016 schválen členskou schůzi mikroregionu dne 23.6.2017 s vyjádřením „bez výhrad",návrh vyvěšen u všech členských obcí v době od 17.5.2017 do 2.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2016 (2 8.9.2017),k 31.12.2017 (ze dne 22.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2017 (ze dne 8.7.2017),k 31.12.2017 (ze dne 19.1.2018) Rozvaha ' k 30.6.2017 (ze dne 8.7.2017),k 31.12.2017 (ze dne 19.1.2018) Příloha rozvahy ' k 30.6.2017 (ze dne 8.7.2017),k 31.12.2017 (ze dne 19.1.2018) Účtový rozvrh ' ' platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za č...