PARDUBICKÝ KRAJ KmpWúhd
<br> Odbor finanční ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Pod Bukovou horou
<br> IČ: 709 59 633
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 10.října 2017 jako Dílčí přezkoumání dne 13.dubna 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 ve smyslu ustanovení š 42,š 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků Obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 [kým] Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámeni <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 10.10.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí od dne 13.4.2018
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> - kontroloři:.— Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběron způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXXX - místopředseda svazku
<br> JUDr.XXXX XXXXXXXXX - manažer svazku
<br> <,>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hOSpodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 13.4.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.Il.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly ziištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení % 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příírnů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkaiících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) fmanční operace,týkaiící se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení S 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkaiící se sdružených prostředků
<br> vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na
<br> základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkaiící se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> \.W'Hť-iihš—JTĚWJ í euni-x.; vn: L'.:'(.írjnz: u; “19.: 451411131,31,13,:) W.“ : * ivanatiff/i(i -Li.-„vnitřním(*r/l*t W (';
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.ň hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraiů„ k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
<br> územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi — přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prOSpěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k maietku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru ieho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou
<br> odpovědnost - přezkoumán: Ano
<br> 17.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem...