KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENE PŘEZXUMU A METODŠK'Y HOSPODAŘENÍ OBCI _ Sp.zn.: OEKO-PŘ 7804912016íjahoí stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hosgodaření za rok 2016
<br> obce Dražíč,IČO 00249637
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 19.září 2016 jako dílčí přezkoumání a 16.února 2017 jako konečně přezkoumání <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dražíč za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 19.7.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.42012904 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.11512017 OEKO-PR dne 20.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> U Zimního stadionu XXXXXX.XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111.fax: 386 359 064 e-podateína: posta©kraj-jíhocesky.cz.ww.kraj-jíhooesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon - ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne16.2.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přez_k<_>umání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> > méně závažné (ustanovení 9 10 odst.3 písm.bí zákona!
<br> lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2l
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění přiimů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operací.týkaíících se rozpočtoyy'ch prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 1
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Uvolněněmu členovi zastupitelstva byla poskytnuta měsíční odměna v rozporu s limity stanovenými nařízením vlády <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou výplatního lístku odměny uvolněně starostky za období 8/2016 bylo zjištěno,že odměna je vyplácena za rok 2016 nižší,než stanovuje nařízení vlády č.37/2003 Sb.v platném znění od 1.1.2016 <.>
<br> Z'jíštěny' nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Předložen výplatní listek č.2 za období prosinec 2016.Odměna uvolněně starostky je vyplácena dle zákona <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> 2.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Porušení právního předpisu: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: š 26
<br> Charakteristika zjištěné ch yby a nedostatku: Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Při kontrole kupní smlouvy na prodej pozemku parc.č.1733/9 o výměře 80 m2 v k.ú.Dražíč ze dne 25.8.2016 bylo zjištěno,že Zastupitelstvo obce dne 27.5.2016 schválilo prodej pozemku p.č.1733/9111 o výměře 80 m2 v k.ú.Dražíč.V usnesení č.45 o prodeji pozemku nebyla uvedena podstatná náležitost smlouvy,a to XXXX,za kterou bude pozemek prodán <.>
<br> Ziištěny' nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Stránka 2
<br> Popis plnění opatření: Bylo doplněno usnesení č.45 ze dne 27.5.2016.gpatření bvlo splněno: Napraveno <.>
<br> Ustanovení 2 odst.2 ism.h účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 11 odst.1 písm.1)
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Účetní doklady neobsahovaly podpisový záznam odpovědně osoby.Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou výdajových pokladních dokladů za měsíc červenec 2016 např.16-701-00168 ze dne 14.7.2016 částka 149 Kč míč na volejbal a č.16-701-00167 ze dne 15.7.2016 částka 1.137 Kč benzin bylo zjištěno,že výdajové doklady neobsahují podpis osoby odpovědné za účetní případ a XXX podpisy příjemce <.>
<br> Zjištění? nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Pcpis plněniopatření: VPD č.327 ze dne 15.12.2016 částka 34 Kč baterie,VPD č.328 ze dne 17.12.2016 částka 800 Kč poštovní známky,VPD jsou podepsány přikazcem operaci i...