Střed očeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_075497/2017/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 010984/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGIONU ČISTÁ - SENOMATY IČ: 70567565 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO mikroregionu Čistá — Senomaty za rok 2017 bylo zahájeno dne 01.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 20.02.2018 ' 14.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Karla Buriana 55 270 31 Senomaty
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci DSO: Mgr XXXXX XXXXX - předseda
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle % X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX <,>
<br> pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operaci týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,“ týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání'zprávy o výsledku přezkoumání: 20.02.201 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2017 Návrh rozpočtu ' vyvěšen ve všech členských obcí od 15.11.2016 do 14.12.2016 Schválený rozpočet ' schválen členskou schůzí dne 14.12.2016 jako přebytkový,závazné ukazatele dle odvětvového členění — paragrafy,schválený rozpočet vyvěšen 6.2.2017 Rozpočtová opatření ' č.] schválené členskou schůzí dne 25.5.2017,vyvěšeno dne 29.5.2017 ' č.2 schválené členskou schůzí dne 20.9.2017,vyvěšeno dne 25.9.2017 ' č.4 schválené předsedou svazku v rámci udělené kompetence svazku Závěrečný účet ' za rok 2016 schválen a projednán členskou schůzi dne 29.6.2017 s vyjádřením „ s výhradou",návrh vyvěšen ve všech členských obcí od 26.5.2017 do 29.6.2017,schválený závěrečný účet vyvěšen od 29.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu \ ' k 30.11.2017 ( ze dne 12.12.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 12.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ' k 30.9.2017 (ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 29.1.2018) Rozvaha ' k 30.9.2017 ( ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 29.1.2018) Příloha rozvahy ' k 30.9.2017 ( ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 29.1.2018) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za listopad a prosinec 2017,dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 30.11.2017,k 31.12.2017 Kniha odeslanýc...