kŘ JSKÝ ÚŘAD PLZEIŠISKÉHO KRAJE
<br> 0D DR EKONOMlCKÝ,_,_,<,> OD ELENÍ PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EKI1690M7
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko,ICO: 18232507 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 23.10.2017 20.03.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: DSO Domažlicko Babylon 27,344 01 Domažlice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Jitka Volflková
<br> kontrolorka: - XXX XXXXXXXXXX.Dis <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> - XXXXX XXXXXXXXX — účetní DSO Domažlicko
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> ]
<br> Druh písemností ' Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn od 23.11.do 8.12.2016
<br> Rozpočtová opatření RO 2017
<br> Schválený rozpočet na rok 2017 schválen dne 8.12.2016 VH svazku jako vyrovnaný; zveřejněn od 10.12.2016
<br> Závěrečný účet za rok 2016 schválen VH dne 20.6.2017 s výhradou; jeho návrh byl zveřejněn od 5.6.do 21.6.2017
<br> Bankovní výpis Čs.spořitelna - č.ú.761970310/0800 - účetní doklady č.1 — 147 Čs.spořitelna — č.ú.19—761970319 - účetní doklady 1001 —1012
<br> Čs.spořitelna - č.ú.182-761970319/0800 - účetní doklady 001 _ 021
<br> ČNB - č.ú.94-7110321/0710 - účetní doklady 2001 -
<br> 20012 Evidence majetku karty majetku Faktura leden až prosinec 2017 Hlavní kniha k 31.12.2017 _ lnventurní soupis majetku k 31.12.2017 a závazků Pokladní doklad PPD a VPD leden až prosinec 2017 Pokladní kniha (deník) leden až prosinec 2017 Rozvaha k 31.12.2017 Výkaz pro hodnocení leden až prosinec 2017 plnění rozpočtu V'kaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Stanovy a osvědčení o Stanovy platné od 8.12.2017 registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Dohody o provedení uzavřená dne 1.2.2017,práce uzavřené dne 1.3.2017 Smlouvyadalší materiály Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí účelové dotace č.kpřijatým účelovým 31022017 ze dne 26.6.2017 na zajištění provozu dotacím mezinárodní autobusové linky č.000115 — Domažlice -
<br> Furth im Wald - 100 000 Kč od Plzeňského kraje
<br> Zápisy zjednání orgánů zápisy z jednání valné hromady svazku prosinec — dobrovolných svazků obcí prosinec 2017
<br> zápisy zjednání rady svazku leden až prosinec 2017
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr
<br> I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Stanovy svazku obcí
<br> - čl.X.odst.2 písm.c) - Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu rady svazku (napraveno)
<br> Nedostatek: Rozpočtová opatření č.1 a č.3 byly provedeny před schválením rady svazku <.>
<br> RO č.1 (příjmy a výdaje navýšeny o 18 200,00 Kč) zaneseno do výkazu FIN 2 - 12M v květnu 2016 a schváleno usnesením valné hromady až 21.6.2016 <.>
<br> RC) 0.3 (příjmy a výdaje navýšeny o 296 460,00 Kč) zaneseno do výkazu Fin 2 - 12M v srpnu 2016 a schváleno usnesením rady svazku až 12.10.2016.- Opatření k nápravě (splněno dne: 23.10.2017) Nedostatek se neopakuje
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Il.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (g_to odst.3 Ém.a) zákona
<br> c.42012004 Sb.!
<br> III.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona &.42012004 Sb <.>
<br> 4
<br> IV.Pří přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.0) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu DSO 0,00 % b) podil závazků na rozpočtu DSO 3,48 % c) podil zastaveněho majetku na celkovém majetku DSO 0 %
<br> U Dobrovolného svazku obcí DSO Domažlicko se neuplatňují pravidla rozpočtové odpovědnosti stanovená v 517 zákona č.232017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti,proto jsme neprováděli ověření poměru dluhu územního celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 27.03.2018
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> XXX XXXXXXXXXX,Dis.X a
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Předseda svazku obcí prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a...