KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ ',ĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENI OBCI A KONTROLY
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2607/17
<br> Zpráva o'výsledku přezkoumání hospodaření USC Kaničky,ICO: 00572497 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 01.02.2018
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Kaničky Kaničky 2,345 43 Koloveč
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonala: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> - XXXXXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn v zákonem stanovené lhůtě
<br> Rozpočtová opatření RO č.1 - 4/2017 schválena ZO zveřejněna v zákonem stanovené lhůtě
<br> Rozpočtový výhled na období let 2017 až 2018 na období let 2018 až 2019
<br> Schválený rozpočet na rok 2017 schválen dne 28.12.2016 jako schodkový zveřejněn v zákonem stanovené lhůtě
<br> Závěrečný účet za rok 2016 schválen ZO bez výhrad,zveřejněn v zákonem stanovené lhůtě návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněn v zákonem stanovené lhůtě
<br> Bankovní výpis d.č.1 - 210 - BÚ KB d.č.1 -12-BÚ ČNB
<br> Evidence majetku inventární kniha
<br> Faktura Došlé faktury č.1 - 91 Vydané faktury č.1 - 4
<br> Hlavní kniha k 31.12.2017
<br> lnventurní soupis majetku k 31.12.2017
<br> a závazků
<br> Kniha došlých faktur roku 2017
<br> Kniha odeslaných faktur roku 2017
<br> Pokladní doklad PPD a VPD č.1 - 71
<br> Pokladní kniha (deník) roku 2017
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2017
<br> Rozvaha k 31.12.2017
<br> účetní deník 1 - 12/2017
<br> Výkaz pro hodnocení 1 - 12/2017
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Zápisy zjednání prosinec 2016 - prosinec 2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Nespecifikován zápisy z finančního a kontrolního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kaničky: h_ebvlv zjištěny chvtlg nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kaničky za rok 2017 Nebyly zjištěny chybv a nedostatky (5 10 odst.3 písm.alňzákong č.42012004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kaničky za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kaničky za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,16 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) následující dluh územního celku:
<br> A.Dluh nepřekročil 60 % průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky
<br> Ověřili jsme poměr dluhu ÚSC Kaničky kprůměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravující rozpočtovou odpovědnost jsme provedli výběrovým způsobem,tak abychom získali přiměřenou jistotu,že dluh územního celku
<br> 3
<br> nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky,přičemž ÚSC Kaničky dle předložených podkladů k 31.12.2017 nevykazuje žádný dluh z čehož vyplývá,že dluh nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.>
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou definitivní,úplné a správné a nebudou již měněny.Pokud by přesto z nějakého závažného relevantního důvodu muselo dojít kjejich změně nebo úpravě,ÚSC se zavazuje podat o této skutečnosti neprodleně informaci přezkoumávající kontrolní skupině a spolu s ní zaslat (stačí v elektronické podobě) nové změněné výkazy,aby tak mohlo dojít k dodatečné úpravě závěru Zprávy <.>
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 01.02.2018
<br> Podpis kontrolora:
<br> XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumáván...