PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> dobrovolného svazku obcí Moravskotřebovska a Jevíčska IČ: 69834458
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.listopadu 20153ako dílčí přezkoumání 19.května 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno Krajským úřadem Pardubického kraje oznámením zaslaným doporučeně dne 28.8.2015 a předáním pověření <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 26.11.2015.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 19.5.2016 Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - Yvona Lambertyová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 1.7.2015.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem Při přezkoumání byli přítomni: JUDr.XXXXX XXXX - předseda XXX Ing.XXXXXXX XXXXXX - hospodář svazku
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +42) 466 026 530,724 652 (BB,E-mail: ÉlegvMQQQrgubgkxlgan; - 1 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1
<br> a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
<br> platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 19.5.2015
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2015
<br> méně závažné ustanovení 10 odst.3 ísm.b zákona /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právní předpisu:
<br> Zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 59 77 odst.1
<br> Charakteristika zjištěné chvby a nedostatku:
<br> Dohoda o provedení práce nebo dohoda o pracovní činnosti nebyla uzavřena písemně <.>
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku: Kontrolou dohod o provedení práce uzavřených za rok 2015 bylo zjištěno,že dohoda ze dne 2.1.2015 nebyla ze strany zaměstnance podepsána <.>
<br> WLW—Mic lize“ DODLS a whOQnocení Název opatření: Dohoda o provedení práce Opatření splněno dne: 19.5.2016 Popis přijatého opatření: K závěrečnému přezkoumání byl nedostatek odstraněn,dohoda o provedení práce byla podepsána.Popis plnění opatření: splněno dne: 19.5.2016
<br> Opatření bvlo splněno : Napraveno <.>
<br> závažné justanovení & 10 odst.3 písm.c) zákona!
<br> /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/ Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.tý_kaiících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu :
<br> Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> Kanenského náměstí 125,532 11 Padtbioe,Tel.: +42) 466 026 53),724652 038,E—mai: jan slavtk©pg11dubockykra (; - 2 -
<br> Ustanovení: 59 17 odst.7
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem.(závažnost,překročení působnosti)
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou usnesení valného shromáždění bylo zjištěno,že projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> _Ljštěný nedostatek bvl odstraněn,následuje název,popis a Qhodnocení přijatého opatření k nápravě: Název opatření: Opatření splněno dne: 19.5.2016 Popis přijatého opatření: Bylo napraveno,závěrečný účet byl schválen s výrokem bez
<br> výhrad.Popis plnění opatření: splněno dne: 19.5.2016
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek
<br> Ustanovení: 3? 28 odst.1
<br> Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Účetní závěrka nebyla schválena do šesti měsíců ode dne,ke kterému byla sestavena.(závažnost: Pozdní schválení účetní závěrky,neprůkazné)
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Účetní závěrka DSO za rok 2014 nebyla schválena <.>
<br> WWE rázem Bovis—a WM Název opatření: Opatření splněno ...

oddíl I./ 1
<br> Celkem 700 000,00 1 409 000,00 1 408 852,53
<br> 6310 **** 0,00 1 523,072 000,00
<br> 6310 0,00 1 523,072141 2 000,00Příjmy z úroků
<br> 6310 Příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací
<br> 3639 **** 0,00 122 000,00122 000,00
<br> 3639 0,00 122 000,003113 122 000,00Příjmy z prodeje ost.HDM
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n <.>
<br> 0000 **** 700 000,00 1 285 329,461 285 000,00
<br> 0000 0,00 300 000,004122 300 000,00NI.př.transf.od krajů
0000 700 000,00 985 329,464121 985 000,00NI.př.transf.od obcí
<br> 0000
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 3
<br> Paragraf Položka
<br> a b
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 2
<br> Text
<br> Ministerstvo financí ČR
schváleno č.j.111/138 224/2002
<br> Fin 2 - 12 M
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> sestavený k
<br> 2015 12 69834458
<br> XXX XXXXX IČO:
<br> Název a sídlo vykazující jednotky:
<br> v Kč na dvě desetinná místa
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,REGIONÁLNÍCH XXX A DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> XX.XX.2015
<br> Region Moravskotřebovska a Jevíčska,nám.T.G.Masaryka 29,571 01
Moravská Třebová
<br>
<br> oddíl II./ 1
<br> Celkem 700 000,00 1 409 000,00 1 174 269,52
<br> 6310 **** 448 000,00 5 657,00239 000,00
<br> 6310 445 000,00 0,005901 233 000,00Nespecifikované rezervy
6310 3 000,00 5 657,005163 6 000,00Služby peněžních ústavů
<br> 6310 Příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací
<br> 3639 **** 172 000,00 1 088 612,521 090 000,00
<br> 3639 0,00 57 760,005171 58 000,00Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údrž
3639 74 000,00 842 097,525169 843 000,00Nákup ostatních služeb
3639 20 000,00 110 755,005139 111 000,00Nákup materiálu j.n <.>
3639 78 000,00 78 000,005021 78 000,00Ostatní osobní výdaje
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n <.>
<br> 3419 **** 50 000,00 50 000,0050 000,00
<br> 3419 10 000,00 0,005339 0,00Neinv.transfery cizím PO
3419 30 000,00 30 000,005321 30 000,00Neinvestiční transfery obcím
3419 10 000,00 20 000,005222 20 000,00Neinv.transf.spolkům
<br> 3419 Ost.tělovýchovná činnost
<br> 3399 **** 30 000,00 30 000,0030 000,00
<br> 3399 30 000,00 30 000,005223 30 000,00Neinv.transf.církvím a nábož.spol <.>
<br> 3399 Zálež.kultury,církví a sděl.prostředků
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 3
<br> Paragraf Položka
<br> a b
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 2
<br>
<br> oddíl III./ 1
<br> Financování (součet za třídu 8) 8000 0,00 -234 583,010,00
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek 8905 0,00 0,000,00
<br> Nerealiz.kurz.rozdíly pohybů na dev.ú.8902 0,00 0,000,00
<br> Oper.z peněz.účtů organ.bez char.P a V 8901 0,00 0,000,00
<br> Aktivní dlouh.operace řízení likv.- vý.8228 0,00 0,000,00
<br> Aktivní dlouh.operace řízení likv.- př.8227 0,00 0,000,00
<br> Změna stavu dlouh.prostř.na bank.ůčtech 8225 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky dlouh.přij.půjček 8224 0,00 0,000,00
<br> Dlouhodobé přijaté půjčky 8223 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky dlouh.vyd.dl.8222 0,00 0,000,00
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy 8221 0,00 0,000,00
<br> Aktivní krát.operace řízení likv.- vý.8218 0,00 0,000,00
<br> Aktivní krát.operace řízení likv.- př.8217 0,00 0,000,00
<br> Změna stavu krátk.prostřed.na ůčtech 8215 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky krát.přij.půjček 8214 0,00 0,000,00
<br> Krátkodobé přijaté půjčky 8213 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky krát.vyd.dl 8212 0,00 0,000,00
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy 8211 0,00 0,000,00
<br> Aktivní dlouh.operace řízení likv.- vý.8128 0,00 0,000,00
<br> Aktivní dlouh.operace řízení likv.- př.8127 0,00 0,000,00
<br> Změna stavu dlouh.prostř.na bank.ůčtech 8125 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky dlouh.přij.půjček 8124 0,00 0,000,00
<br> Dlouhodobé přijaté půjčky 8123 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky dlouh.vyd.dl.8122 0,00 0,000,00
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy 8121 0,00 0,000,00
<br> Aktivní krát.operace řízení likv.- vý.8118 0,00 0,000,00
<br> Aktivní krát.operace řízení likv.- př.8117 0,00 0,000,00
<br> Změna stavu krátk.prostřed.na ůčtech 8115 0,00 -234 583,010,00
<br> Uhrazené splátky krát.přij.půjček 8114 0,00 0,000,00
<br> Krátkodobé přijaté půjčky 8113 0,00 0,000,00
<br> Uhrazené splátky krát.vyd.dl.8112 0,00 0,000,00
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy 8111 0,00 0,000,00
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název položky
Číslo
řádku
<br> Schválený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> text r 1 3
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 2
<br>
<br> oddíl IV./ 1
<br> 5641-Neinvestiční půjčky obcím 4330 0,00 0,000,00
<br> 5368-Výdaje z fin.vyp.min.lez mezi rr.4323 0,00 0,000,00
<br> 5367-Výdaje z fin.vyp.min.let mezi obc.4322 0,00 0,000,00
<br> 5366-Výdaje z fin.vyp.min.let 4321 0,00 0,000,00
<br> 5349-Ost.převody vlast.fondům 4310 0,00 0,000,00
<br> 5347-Převody mezi stat.městy a j.o.4305 0,00 0,000,00
<br> 5345-Přev.vlast.rozp.fondům 4300 0,00 0,000,00
<br> 5344-Přev.vlast.rez.fondům úz.rozp.4290 0,00 0,000,00
<br> 5342-Převody FKSP a soc.fondu obcí a kr 4281 0,00 0,000,00
<br> 5329-Neinv.transf....

stav finančních prostředků k 1.1.2015 0,00 0,00 2 538 281,26
<br> členské příspěvky 2015 700 000,00 650 000,00 650 515,00
<br> mimořádné členské příspěvky od obcí (spolufinancování POV) 0,00 335 000,00 334 814,46
<br> dotace PA kraje (POV,poradenství) 0,00 300 000,00 300 000,00
<br> příjmy z prodeje majetku (doplatek) 0,00 122 000,00 122 000,00
<br> bankovní úroky 0,00 2 000,00 1 523,07
<br> celkové rozpočtové příjmy 700 000,00 1 409 000,00 1 408 852,53
<br> POV Malíkov 0,00 31 000,00 30 312,00
<br> POV Mladějov na Moravě 0,00 55 000,00 54 422,00
<br> POV Vranová Lhota 0,00 174 000,00 173 817,00
<br> POV Staré Město 0,00 63 000,00 62 921,00
<br> POV Křenov 0,00 86 000,00 85 865,06
<br> POV Městečko Trnávka 0,00 96 000,00 95 500,46
<br> POV Chornice 0,00 56 000,00 55 660,00
<br> POV Rozstání 0,00 61 000,00 60 596,00
<br> Oprava přístřešku u Rozhledny 0,00 16 000,00 15 579,00
<br> POV poradenství 0,00 146 000,00 145 200,00
<br> Regiontour 2015 74 000,00 66 000,00 65 170,00
<br> Regiontour 2016 0,00 52 000,00 51 546,00
<br> Cyklomapy 0,00 57 000,00 56 500,00
<br> Kalendář akcí 0,00 19 000,00 18 513,00
<br> TJ Sokol Městečko Trnávka 5 000,00 5 000,00 5 000,00
<br> Příspěvek Cykloklub Jevíčko 10 000,00 10 000,00 10 000,00
<br> Příspěvek Chornický železniční klub 5 000,00 5 000,00 5 000,00
<br> Příspěvek Mladějov na Moravě 10 000,00 10 000,00 10 000,00
<br> Příspěvek Biskupice 10 000,00 10 000,00 10 000,00
<br> Příspěvek Chornice 10 000,00 10 000,00 10 000,00
<br> Příspěvek Dennímu stacionáři DOMEČEK 30 000,00 30 000,00 30 000,00
<br> Dohody o provedení práce (koordinátor,hospodář) 78 000,00 78 000,00 78 000,00
<br> Ostatní výdaje (licence účetního software,kancelářské potřeby,inzerce,občerstvení) 20 000,00 40 000,00 39 011,00
<br> Bankovní poplatky 3 000,00 6 000,00 5 657,00
<br> Nespecifikovaná rezerva 445 000,00 227 000,00 0,00
<br> Celkové rozpočtové výdaje 700 000,00 1 409 000,00 1 174 269,52
<br> Zůstatek finančních prostředků k 31.12.2015 2 772 864,27
<br> V Moravské Třebové dne 2.6.2016
<br> Zpracoval Ing.XXXXXX XXXXXXX,hospodář svazku
<br> Na úřední desce vyvěšeno dne:
<br> Z úřední desky sejmuto:
<br> ro
z
p
<br> o
č
<br> to
v
<br> é
v
<br> ý
d
<br> a
je
<br> Region Moravskotřebovska a Jevíčska,IČ 69834458
<br> Závěrečný účet za rok 2015
<br> rozpočtová položka
schválený
<br> rozpočet 2015
<br> upravený
<br> rozpočet 2015
<br> Skutečnost
<br> k 31.12.2015
<br> CELKEM
<br> ro
z
p
<br> o
č
<br> to
v
é
p
<br> ří
jm
<br> y
<br> strana 1