OD OR EKONOMICKÝ — Oli) ELENI PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY %Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> K ŠAJSKÝ ÚŘAD PLZElŠlSKÉHO KRAJE
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1690/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko,IČO: 18232507 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 23.10.2017 20.03.2018
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobmvolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: DSO Domažlicko Babylon 27,344 O1 Domažlice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: - XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXXXXXX — účetní DSO Domažlicko
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn od 23.11.do 8.12.2016
<br> Rozpočtová opatření RO 2017
<br> Schválený rozpočet na rok 2017 schválen dne 8.12.2016 VH svazku jako vyrovnaný; zveřejněn od 10.12.2016
<br> Závěrečný účet za rok 2016 schválen VH dne 20.6.2017 s výhradou; jeho návrh byl zveřejněn od 5.6.do 21.6.2017
<br> Bankovní výpis Čs.spořitelna - č.ú.761970310/0800 - účetní doklady č.1 - 147 čs.spořitelna - č.ú.19-761970319 - účetní doklady 1001 -1012
<br> Čs.spořitelna - č.ú.182-761970319/0800 - účetní doklady 601 - 621
<br> ČNB - č.ú.94-7116321/0710 — účetní doklady 2001 —
<br> 20012 Evidence majetku karty majetku Faktura leden až prosinec 2017 Hlavní kniha k 31.12.2017
<br> lnventurní soupis majetku k 31.12.2017 a závazků
<br> Pokladní doklad PPD a VPD leden až prosinec 2017 Pokladní kniha (deník) leden až prosinec 2017
<br> Rozvaha k31.12.2017
<br> Výkaz pro hodnocení leden až prosinec 2017
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Stanovy a osvědčení o Stanovy platné od 8.12.2017 registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Dohody o provedení uzavřená dne 1.2.2017,ráce uzavřené dne 1.3.2017 Smlouvya další materiály Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí účelové dotace č.kpřijatým účelovým 31022017 ze dne 26.6.2017 na zajištění provozu dotacím mezinárodní autobusové linky č.000115 — Domažlice -
<br> Furth im Wald - 100 000 Kč od Plzeňského kraje
<br> Zápisy zjednání orgánů zápisy z jednání valné hromady svazku prosinec - dobrovolných svazků obcí prosinec 2017
<br> zápisy z jednání rady svazku leden až prosinec 2017
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Stanovy svazku obcí
<br> - čl.X.odst.2 písm.c) - Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu rady svazku (napraveno)
<br> Nedostatek: Rozpočtová opatření č.1 a č.3 byly provedeny před schválením rady svazku <.>
<br> RO č.1 (příjmy a výdaje navýšeny o 18 200,00 Kč) zaneseno do výkazu FlN 2 — 12M v květnu 2016 a schváleno usnesením valné hromady až 21.6.2016 <.>
<br> RO č.3 (příjmy a výdaje navýšeny o 298 460,00 Kč) zaneseno do výkazu Fin 2 — 12M v srpnu 2016 a schváleno usnesením rady svazku až 12.10.2016.- Opatření k nápravě (splněno dne: 23.10.2017) Nedostatek se neopakuje
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.42012004 Sb.j
<br> lII.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420l2004 Sb <.>
<br> 4 IV.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu DSO 0,00 % b) podil závazků na rozpočtu DSO 3,48 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku DSO 0 %
<br> U Dobrovolného svazku obcí DSO Domažlicko se neuplatňují pravidla rozpočtové odpovědnosti stanovená v 517 zákona č.23/2017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti,proto jsme neprováděli ověření poměru dluhu územního celku kprůměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost (předmět přezkoumání uvedený 5 2 odst.2 písm.i) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 27.03.2018
<br> Podpisy kontrolorek:
...