51
<br> M"
<br>.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> DSO Mikroregion Slušovicko náměstí Svobody 25 763 15 Slušovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 2.března 2017 Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX
<br> Zpráva č.XXX/XXXGIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Slušovicko,IC: 75093545
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 10.10.2016 (dílčí přezkoumání) 2.3.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 10.10.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 2.3.2017 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městský úřad,náměstí Svobody 25 763 15 Slušovice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> DSO Mikroregion Slušovicko zastupovali:
<br> předseda: XXXXXX XXXXX účetní: lng.XXXX XXXXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-maíl: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr-zlinskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu DSO Mikroregionu Slušovicko na rok 2016 byl zveřejněn v sídle DSO Mikroregionu Slušovicko ve Slušovicích na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 01.03.2016 do 17.03.2016.Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup byl v sídle DSO ve Slušovicích písemně dokumentován <.>
<br> Valná hromada Svazku obcí Mikroregion Slušovicko projednala a schválila dne 11.12.2015 usnesením č.31/2015 pravidla rozpočtového provizoria na rok 2016 v příjmové části ve výši 570.000,00 Kč (příspěvky od členských obcí + příjem z plesu mikroregionu),ve výdajové části ve výši 410.000,00 Kč (příspěvek MAS VAS + výdaje plesu mikroregionu,mzdové náklady manažera,právní služby,občerstvení a zpracování mezd) <.>
<br> Podle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2 —12 M sestaveného k 03/2016 představovaly příjmy po konsolidaci celkem 510.740,71 Kč,výdaje po konsolidaci dosáhly 75.076,60 Kč <.>
<br> Změny rozpočtu DSO Mikroregionu Slušovicko byly prováděny rozpočtovými opatřeními,která byla evidována podle časové posloupnosti ve smyslu ustanovení 5 16 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění).Do 30.09.2016 byly přijaty rozpočtové změny formou jednoho rozpočtového opatření <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření bylo zjištěno,že za rok 2016 byly projednány,schváleny a provedeny rozpočtové změněny formou dvou rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled na rok 2017 až 2020 byl předmětem jednání valné hromady dne 18.12.2014 a schválení usnesením č.25/2014.Rozpočtový výhled byl aktualizován dne 02.04.2015 usnesením č.5/2015 a dne 17.03.2016
<br> usnesením č.4/2016 <.>
<br> Valná hromada Dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Slušovicko projednala dne 17.03.2016 a usnesením č.5/2016 schválila schodkový rozpočet DSO Mikroregionu Slušovicko na rok 2016.Příjmy ve výši 850.000,00 Kč,výdaje ve výši 935.000,00 Kč.Schodek měl být financován z přebytku hospodaření minulých let <.>
<br> Rozpis rozpočtu byl proveden 17.03.2016 <.>
<br> Závěrečný účet DSO Mikroregionu Slušovicko za rok 2015 projednala valná hromada dne 17.03.2016 a usnesením č.3/2016 vyjádřila souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad.Závěrečný účet DSO Mikroregionu Slušovicko za rok 2015 obsahoval povinné přílohy ve smyslu ustanovení 5 17 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů (v platném znění).Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v sídle DSO Mikroregionu Slušovicko ve Slušovicích vyvěšením na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 01.03.2016 do 17.03.2016,Zveřejnění závěrečného účtu DSO Mikroregionu Slušovicko na úřední desce v listinné podobě a způsobem umožňujícím dálkový přístup byl v sídle DSO ve Slušovicích písemně dokumentováno <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Byla provedena dokladová kontrola doloženosti uskutečněných výdajů vztahující se k předloženému bankovnímu účtu vedenému u ČS.Spořitelny č.účtu 1419553389/0800 a bankovního účtu č.94-3118661/0710,a to za období od 01.01.2016 do 30.09.2016 <.>
<br> U kontrolovaných účetních dokladů byly prověřovány zejména formální náležitosti,správnost účtování,popř.návaznost na vedenou operativní evidenci.Počáteční zůstatek bankovního účtu 231 (ZBÚ) k 01.01.2016 představoval 457.712,66 Kč <.>
<br> Celkové příjmy k 30.09.2016 dosáhly 567.801,68 Kč,z toho:
<br> — neinvestiční transfery od obcí 524.400...