Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 25707/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vanůvek
<br> se sídlem Vanůvek 3,588 56 Telč,IČO: 42634571 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 16.4.2014 doručením oznámení o zahájení kontroly kontrolované osobě podle 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2014 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu X 12 odst.2 písm.9) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 15.května 2014 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Vanůvek Vanůvek 3 588 56 Telč Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXX - starosta
<br> XXX XXXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Vanůvek nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina,cz.|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Přezkoumaně písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Vanůvek byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na roky 2011 - 2015 schválen zastupitelstvem obce (20) dne 17.12.2010
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 1.3.do 30.3.2013
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2013
<br> Faktura — č.130062 - 130085 za říjen - prosinec 2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2013
<br> Závěrečný účet - za rok 2012 zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 4.6.do 24.6.2013,schválen ZO dne 24.6.2013
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2013
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 15.12.2012,20.1 <.>,30.3 <.>,24.6 <.>,20.8 <.>,10.11.a15.12.2013
<br> Schválený rozpočet- na rok 2013 schválen zastupitelstvem obce (ZO) dne 30.3.2013 Evidence závazků - k 31.12.2013
<br> Zápisy z jednání výborů: finanční výbor ze dne 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.a 31.12.2013 a kontrolní výbor ze dne 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.a 31.2.2013
<br> Mzdová agenda — výplatní listina za prosinec 2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2013
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2013
<br> Rozvaha - k 31.12.2013
<br> Rozpočtová opatření- č.1 - 4 schválené 20 dne 24.6 <.>,20.8 <.>,10.11.a 15.12.2013 Pravidla rozpočtového provizoria - na období roku 2013 schválena ZO dne 15.12.2012 Pokladní doklady — č.43 — 97 za červenec - prosinec 2013
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013
<br> Evidence majetku - k 31.12.2013
<br> Účtový rozvrh - k 31.12.2013
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2013
<br> Účetní závěrka za rok 2012 byla schválena ZO dne 24.6.2013
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 24.6.2013,došla na Krajský úřad dne 27.6.2013
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chvb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Byla provedena inventarizace podrozvahových účtů 902 — Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek a 903 Ostatní majetek.Hodnoty zaúčtované v hlavní knize a v příloze za období 12/2012,nesouhlasily s inventurním soupisem,který byl předložen k 31.12.2012 <.>
<br> napr a ven 0
<br> Byl předložen účetní deník za období 12/2012,kde bylo účtováno pod č.dokladu 920009 dne 31.12.2012,na straně dal u účtu 902 ve výši 30 100,- Kč,k uvedenému účtování nebyl předložen prvotní účetní doklad <.>
<br> napraveno
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2013: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Vanůvek za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 0,43 % Podíl závazků na rozpočt...