Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žtžkova 57 5B7 33 Jihlava
<br> se sídlem Spělkov 19,592 03 Sněžné,tČo: 00599832
za rok 2015
<br> Přezkoumání hosPodařeni za rok 2O1! oyi zarráleno písemným oznámením doručenýmuzemnímu celkLr dne 16 OB 2015 podle § 5 oo.t 3 zákona č.420l2OO4 sb,o Přezkoumávání hosPodaření uzemních.<.>,no.práunlcricerku a dobrovolných svazků obci(dále XXX XXXXX _ o Přezkoumá vání,nowJá.i <.>,iň <.>
'pi.rkoumání
<br> bylo provedenodne 25,srpna 2015 jako dílČÍ Přeikoumání a zg.a;Ú; a 2016jako konečňé prezkoumánína základě Žádosti olce v s.ou]a!Y s § 4 zákonn o p.<.> rk"umávání hospodaření,poslednímkontrolním Úkonem ve smyslu § tz oo"st.1 písm gl,akoň" č 255l2u;št-,; kontrole bylovrácení podkladů vyžádanýcn řprezxáumáni dne 28 dubna 2016
<br> Ste.lnoprs č.<.>
<br> Č 1 : XU.lt 31854/2016 KO
<br> hos podařeníZpráva o výsledku přezkoumání
obce Spělkov
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Spělkov
<br> Spělkov 19
<br> 592 03 Sněžné
<br> přezkoumání,Marie lfrahová
<br> Přezkoumáni vykonala:
- kontrolor pověřený řízením
pověřeni číslo 576/.15
<br> Podklady předtožila;
lng.XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> předmět ořezkoumáni:
Předmětem Přezkoumání hospodaření 1sou údale uveclené v § 2 odst 1a 2zákonao Přezkoumávání hosPodařeni Přezkoumáni nIspooaieni byró práu"juno výběrovýmzPŮsobem s ohledem na významnost
<br>.<.> 1eclnotliv)icn-!řJt!čnosti podle předmětu a obsahu
!i:á[i,f,rl;i.ý:l l::Xi"",il,sruruí:l:oJřJ;P-ř;'u se vycház í ze znéní právních
<br> tel 564 602 7a7 fax 564 602 434 <.>,e-marl posta@kr_vysoclna cz lnternet www kr_vysoclna cztčO zossozag.lD datové schránky ksab3eu
/YJUUllld UZ lnIernet WWW kr-vysoclna cz
<br>
<br> A.VÝsledek přezkoumání
při přezkoumání hospodaření obce Spělkov nebyly zjiŠtěny chyby a nedostatkY
s výjimkou nedostatku zjištěného při dilčim přezkoumánÍ,ktený nebyl napraven
a je uveden v části C zprávy <,>
<br> B,písemnosti vvužité při přezkoumáni
<br> při dilčim přezkoumáni hospodařeni obce Spělkov byly vyuŽity následujicí
písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu _ na rok 2015 zveřelněn na uřední desce i elektronrcky v období
od 13 12 2014 do 30.12.2014
Závěrečný účet - za rok 2O14,zveřelněn na úředni desce i elektronicky v období
od 20,a4.2015 do 30.05 2015 schválen ZO dne 29.06.20,15 s výhradou
Schválený rozpočet - na rok 2015 schválen zastupitelstvem obce (dále jen ZO)
dne 30 12 2014
Poklaclní doklady - doklad č,1 - dokladč 44 za obdobi od 15 01.2015 do 30.06.2015
Bankovní výprsy _ se zůstatky běžných účtů a spořícího účtu k 30.06.2015
Učtový rozvrh - platný pro rok 2015
Přiloha rozvahy - k 30.06 2015
Rozvaha - k 30 06 2015
Výkaz pro hodnoceni plnění rozpočttt - k 30 06 2015
Výkaz zisku a zIráty - k 30.06 2015
Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc červen 2015
Pokladní kniha - za období leden - červen 2015
Zápisy z jednáni zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 30 12 2014,10.02 2015 <,>
27,04 2015 5.6 2015 a29 6 2015
lnformace o přr.latých opatřeních (zák.42012004 Sb 32012001 Sb apod )
ze dne 0'] 07 2015
Účetni závěrka - obce za rok 2014 schválena ZO dne 29.06,2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následujici písemnosti:
<br> Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 28,12.2015
kontrolniho výboru ze dne 16.01.2016
Rozpočtová opatření - č 212015 a č.312015 schválená zastupitelstvem obce dne
09 1 1.2015 a 14.12 2015
Výkaz pro hodnoceni plnění rozpočtu - k 31.12.2015
Rozvaha-k31 12.2015
Výkaz zisku a zlráty - k 31 12 2015
Hlavní kniha - k 31 'l2 2015
Pokladni kniha - k 3'1 12 2015
Kniha došlých faktur - k 3'1 12 2015
Kniha odeslaných faktur - k 31 12 2015
Kniha pohledávek azávazků - k 31.12 2015
Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2015
Evidence - s provedenými změnami k 31 12,2015
Pokladní doklad - pokladni doklady za měsíc prosinec 2015
Faktura - č.1512015 ze dne 30 09.2015,částka 54 257,-
práce budova čp.1 9 uhrada dne 05 10.201 5 - výpis č.1 0
č,212015 ze dne 30.09,2015,částka 72 B85 - Kč * za
úhrada dne 05,10.2015 - výpis č,10
<br> (d č BB-č 99)
kč - za stavebni a instalatérské
<br> stavební práce,budova čp.'19
<br>
<br> ť
<,>
<br>,<,> ť
<.> |
<br> i
ť
<br> vypls č.12 |Ka,<.> l:: zůstatkem spoříciho účtu k 31 12.2015Smlouva a dalši,<,> ?t^ulilryl X priÁř,účelovým dotacímze dne 23 09,2o15 k poskytnute neiÁuu.t,<.> ní dotaci ve výšl 105
;?%iri;ťičske zbrojnic"'i iJrjř.á.a zpráva a vyúčiování
<br> Bankovní výprsy - výpls
k31 12 2015
<br> přiloha rozvahv -
Zapisy z 1eOnáni
Učetní doklady -
<br> Při přezkoumáni
následujicí chyby a
<br> k 31 12 2015
zastupitelstva včetně usnesení - ze dne Ogdoklady k bankovnímu výprsu e 1Z iOň n
<br> 11 2015 a 14 12.2015
do 30 212,2015)
<br> 12(RB a s)avýpisč 12(ČNB) se zústatky běžných účtů
<br> smlouva č,ZZO1120.0302
000,- Kč na realizacr akce
<br> poskytnuté dotace ze dne
<br> Pln ío k nápravě chvb ngoostatk
<br> iXT"Ťffi Územního celku za předchozí roky by|y zjíštěny
V PředloŽené tnventarizaci ÚrČtu o']^ -^',:._",mky byia uvedena souhrnná účetni hodnota <.>
ilill,ÍÍ?;iil,l,fli':l!;:;:*:,"*"i,l,ulr...