Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žtžkava 57.5B7 33 Jihlava Stejnopis č.; '1 č 1 : xu,lt 3072512017 Ko Zpráva o výsledku přezkoumáni hospodařeni obce Spělkov se sidlem Spělkov 'n;]r.lfirSněžné lCO: 00599832 přezkoumánl hospodařeni za rok 2O16 bylo zahájeno písemným oznámením doruČeným územnimu celku dne 14 záři 2016 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodařeni územnich samosprávných celkŮ a dobrovolných svazkŮ obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) Přezkoumáni bylo provedeno dne X,řijna 2016 jako dílči přezkoumáni a dne 28.dubna 2017 1ako koneČné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumáváni hospodařenÍ.Posledním kontrolnim ukonem ve smyslu § 12 odst.1 písm,g) zákona č.?5512012 Sb <.>,O kontrole bYlo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne pátek 28,dubna 2017 Misto provedení přezkoumáni: Obec Spělkov Spělkov 19 592 03 Sněžné Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízenim přezkoumáni pověření číslo 201650841 42*11 Podklady předložila: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS lng.Alena ŠiOlová - starostka předmět přezkoumání: předmětem přezkoumání hospodařeni jsou úda;e uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodařeni,Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumáni.Při posuzování jednotlivých právních úkonú se vychází ze znění právnich předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu,te|.564 6027a7,fax: 564 602 434,e-mail,posta@kr-vysoctna.cz,lnternet www kr-vysoctna cz lČo: zOg9ozl9,lD datové schránky.ksab3eu A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumáni hospodaření obce Spělkov nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dilčím přezkoumáni,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy,B.písemnosti vvužité při přezkoumáni Při dílčim přezkoumáni hospodaření obce Spělkov byly využity následujicí pisemnosti: Schválený rozpočet - na rok 2016 schválen zastupttelstvem obce dne 30.12,2015 Yýkaz ziskr; a ztráty - sestaven ke dni 30 6 2016 Pokladni doklady - č 10 - č,34 (od 12 3,2016 do 30 6 2016) Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřelněn na úředni desce 14 12.2015 do 29.12.2015 Rozpočtový výhled - předložen na roky 2017 až 2019 schválen zastupitelstvem obce dne 30 12 2015 Závérečný účet - návrh závěrečného učtu obce Spělkov zveřejněn na uřední desce a elektronicky od 13 6 2016 do 28 6.2016,Zprava o výsledku přezkoumáni hospodaření obce za rok 2015 zveřejněna na uřední desce 13.6.20'16 do 28.6 2016 a elektronicky od 27 5 2016 do 28 6 2016 závěrečný učet schválen zastupitelstvem obce dne 28 6 2016 Účetní doklady - doklady k bankovnímu výpisu č.6 (od 1 6.2016 do 30.6.2016) Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dnr 30 6 2016 Příloha rozvahy - sestavena ke dnr 30 6 20'16 Učetni závěrka - obce Spělkov zarok 2015 schválena zastupitelstvem obce dne 2B,6 2016 Záplsy z 1ednáni zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 30 12 2015,4 3 2016 5 4 2016,20 5 2016 a 28 6,2016 Kniha došlých faktur - sestavena ke dnr 30 6 2016 Pokladní kniha - předložena za měsíc březen 20'l6 Bankovní výpis - předloženy výpisy k bankovním výptsům běžných učtů a spořícího účtu ke dni 30 6 2016 (231 0010,231 0011 a231 0012) Rozvaha - sestavena ke dni 30 6.2016 Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc červen 2016 Hlavní kniha - sestavena ke dnt 30 6.2016 Rozpočtová opatření - ó 1l2016 schváleno zastupitelstvem obce 2B.6.2016 Odměňováni členů zastupitelstva - platne pro rok 2016 schválené zastupitelstvem obce dne6 11 2014 Při konečném přezkoumáni hospodařeni byly využity následujicí pisemnosti: Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtr.r - sestaven ke dni 31 12 2016 Výkaz zisku a zlráty - sestaven ke dni 31 12 2016 Rozvaha - sestaven ke dni 31.12 2016 Přiloha rozvahy - sestaven ke dni 31 12 2016 Učtový rozvrh - platný pro rok 2016 Hlavní kniha - sestavena ke dni 3'1 12 2016 Kniha došlých faktur - sestavena ke dnt 31.12.2016 (faktury č 1 - č.79) Faktura - č,1611200136 vystavena dne 23.6 2016 oprava místní komunikace Bankovni výpisy - předloženy výpisy k bankovním výpisům běžných účtů a spoříciho účtu ke dni 30 6.2016 (231 0010,231 001 1 a231 0012) Učetní doklady - doklady č,107001 - č.107025 (od 4.7,2016 do 31.10.2016) č 110001 - 11 (od 1 11 2916 do 31 10 2016) ) Pokladni knrha - předložena za měsic červenec až prosinec 2016 Pokladní doklady - č.35 - č.73 (od'15 7 2016 do 29 12,2016) Evidence poplatků - sestavena ke dni 31.12.2Q16 Evidence maletku - pohyby majetku ke dni 31 12 2016 lnventurní soupisy majetkLl azávazklt - sestaveny ke dni 31.12.20'16,Plán inventur ze dne 29 12 2016 Školeni inventarizační komtse ze dne 29 12 20'16 lnventarizaČní zpráva ze dne 27 3 2017 Mzdová agenda - rekaprtulace mezd za měsic prosrnec 2016 Smlouvy o dilo - č Jl^/Y/2016/096 uzavřena dne 23,5.2016 na akci 'Obec Spělkov - Oprava mistni komunikace" Smlouva a další materiály k přijate učelové dotaci - č.ZZ01488.0301 uzavřena dne 28.B 2O16 'Oprava mistní komunikace" poskytnuta nein...