ZPRÁVA AU DITORA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí Severovýchod za období od 1.1.2016 do 31.12.2016 24.března 2017 |.Všeobecné informace Územní samosprávný celek,u něhož bylo provedeno přezkoumání hospodaření: Název: Sídlo: Identifikační číslo: Právní forma: Zpráva auditora je určena: Ověřované období: Kontrolu provedli: Auditorské společnost: Auditor: Asistenti auditora: Místo provádění přezkoumání: Období provádění přezkoumání: Zahájení kontroly lúkon): Ukončení kontroly [úkon): Rozdělovník: Výtisk č.1 - 3: Výtisk &.4: Dobrovolný svazek obcí Severovýchod Havlíčkova 1398/4193.697 01 Kyjov 469 37 005 Svazek obcí Valné hromadě DSO Severovýchod,Havlíčkova 1398/493.697 01 Kyjov zastoupený předseda Mgr.XXXXXXXXX XXXX,MPA X.leden XXXX až XX.prosinec 2016 AUDiT Brno spol.s r.o.Příkop 6,602 00 Brno Oprávnění KA ČR č.373 Ing.Vladimlr Bobek,oprávnění KA ČR č.1863 XXXXXX XXXXXX,MSc.Úřad Města Kyjov Masarykovo náměstí XX.Kyjov 69? 01 listopad 2016,březen 2017 (21.10.2016) — Projednání plánu přezkumu s vedoucím finančního odboru Městského úřadu Kyjov [20.03.2017] -Jednání o závěrech přezkumu s vedoucím finančního odboru Městského úřadu Kyjov DSO Severovýchod.Havlíčkova 1398/4513,697 01 Kyjov,AUDIT Brno spol.s r.o.ll.Předmět přezkoumání hospodaření Provedli jsme přezkoumání hospodaření Dobrovolného svazku obcí Severovýchod (Dále jen „050 Severovýchod"i,Havlíčkova 1398/49a,697 01 Kyjov za rok 2016 podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů.Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků; b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů; c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku; cl) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami; e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví.f) hospodaření a nakládání sprostředky poskytnutými z Národního fondu a sdalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv; gl vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti: aj nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku; b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek; c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,svýjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných vw zakázkách,ve znění pozdejsnch předpisů; d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi; e) ručení za závazky fyzických a právnických osob; f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob; g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku; hi účetnictví vedené územním celkem.[\J III.Hlediska přezkoumání hospodaření Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod ||.této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,bi souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použhk d) věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy.IV.Definování odpovědností Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání,a za jeho zobrazení vúčetnich a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán DSO Severovýchod.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli vsouladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanovením & 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu stěrnito předpisy jsme povinní dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezeno...

Dobrovolný svazek obci Severovýchod Havlíčkova 1398MQa.697 01 Kwov tc; 46937005
<br> Návrh střednědobého výhledu rozpočtu na roky 2018 - 2021
<br> Znak v tis Kč řádku 2010 2019 2020 2021
<br> _ Počátečním“ -- znich astředitůkL'I <.>
<br> B P-V+ -F Hotovost běžného roku bez PS 55? ve 503 5?5
<br> C A+B Hotovost na konci roku 4 162 41 6-10 5 143 5 ?15
<br> Mgr XXXXXXXXX XXXX.MPA.-v.r předseda představenstva DSO
<br> Tento návrh střednědobého výhte'du rozpočtu je nutno zveřejnit podle 5 39.odst.4 zákona č.2502000 Sb <.>,v platném znění.na internetových stránkách DSO & na úředních deskách všech členských obci.Přtpomlnky k návrhu střednědobého výhledu rozpočtu svazku obci mohou obtane členských obci uplatnit písemné do zasedání valné hromady tohoto svazku nebo ústně na zasedání valné hromady svazku obcí (dne 23.5.2017 ve velké zaeedacl místnosti Městského úřadu Kyiovl <.>
<br> Vyvěšeno dne: Č? 275 v_i-EFW; Sňato dne; ["-:?.525? - „F_ó'fgf
<br> UBECNI ÚŘAD
<br> 696 51 Kostelec -' Okres Hodonln Zai zí /

Dobrovolný svazek obcí Severovýchod Havlíčkova 1398!49a,697 01.Kyjov.ČR IČ: 45937005
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2016
<br> 1.Plnění rozpočtu
<br> Hospodaření DSO Severovýchod se řídilo v roce 2016 schváleným rozpočtem.který byl koncipován jako přebytkový s objemem příjmů ve výši 2366400 Kč a výdajů ve výši 822.100 Kč.Celý rozdil ve výši 1547300 Kč byl určen k ponechání na bankovním ůčtu.V průběhu roku byl rozpočet upraven pěti rozpočtovými opatřeními s výsledkem zvýšení příjmů na 3062800 a výdajů na 1680600 Kč.Rozpočtová opatření se týkala především platby daní a příjmů a výdajů souvisejících s projektem Centra společných služeb <.>
<br> K 31.12.2016 DSO Severovýchod dosáhl příjmy ve výši 3.061.439.95 Kč.což znamenalo plnění upraveného rozpočtu na 99.96 %.Skutečně výdaje činily 154417663 Kč,tj.91.88 % upraveného rozpočtu <.>
<br> 2.Hospodaření s majetkem a další finanční operace
<br> K 31.12.2016 vykazoval DSO Severovýchod celkovou výši jmění účetní jednotky a upravujících položek 83960 mil.Kč.Tuto hodnotu tvořilo jmění ůčetni jednotky ve výši 36.072 mil.Kč.transfery na pořízení dl.majetku ve výši 59,803 mil.Kč a zaůčtovaný oceňovaci rozdíl při změně metody ve výši 41.915 mil.Kč <.>
<br> Ke sledovaněmu datu Dobrovolný svazek obcí Severovýchod vlastnil níže uvedený dlouhodobý majetek: (uvedeno v pořizovacích cenách)
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek 703 280.00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek 9-1 673 409.47 Kč Majetkově účastí v osobách s rozhodujícím vlivem 21 600 000,00 Kč Krátkodobě pohledávky 491 005,00 Kč Běžný účet 3 013 456,75 Kč Celková aktiva 117 481 151.22 Kč
<br> V průběhu r.2016 nedošlo k pořízení žádného dlouhodběho majetku.Dotřidovací linka.dvě vozidla IVECO,kontejnery i Centrum zpracování odpadů vč.příslušeně techniky byly pronajímány firmě EKOR.s.r.o <.>
<br> Peněžní fondy nebyly tvořeny <.>
<br> Hospodářská činnost nebyla vykonávána <.>
<br> 3.Vyúčtování ňnančnich vztahů
<br> Dotace do rozpočtu DSO Severovýchod v roce 2016 nebyly žádne <.>
<br> DSO Severovýchod přijal k 31.12.2016 od Svazu měst a obcí ČR příspěvek na projekt Centra společných služeb ve výši 355.052 Kč.výdaje činily 204.770 Kč <.>
<br> Dotace z rozpočtu DSO Severovýchod v roce 2016 nebyly žádne <.>
<br> 4.Hospodaření založené právnické osoby
<br> DSO Severovýchod je zakladatelem jedné právnické osoby.a to EKOR.s.r.o.<.> IČ 60700262.Předběžné výsledky hospodaření této společnosti k 31.12.2016 jsou uvedeny v tabulce <.>
<br> Výsledek hospodaření Výsledek minuleho Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastni kapitál Cizí zdroje Náklady Výnosy hospodaření období 74 622 74 766 106 307 43 742 69 392 70 661 1 269 393
<br> 5.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost AUDIT Brno spol.s r.o.<.> oprávnění KA ČR č.373.odpovědný auditor Ing.XXXXXXXX XXXXX,na základě smlouvy ze dne XX.X.2016.Závěrečné vyjádření auditora:
<br> "Pří přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Severovýchod za rok 2016 jsme nezjistííř žádné chyby a nedostatky."
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou tohoto závěrečného ůčtu.Kompletní znění zprávy vč.příloh je,vzhledem ke své rozsáhlosti,dostupné na internetu (www.dob— severovychodcz a na úředních deskách jednotlivých členských obci DSO Severovýchod) <.>
<br> Mgr.XXXXXXXXX XXXX,MPA.vr.předseda představenstva DSO
<br> Tento návrh závěrečného účtu je nutno zveřejnit podle 5 39.odst.9 zákona č.250ř2000 Sb <.>,v platném znění.na internetových stránkách DSO a na úředních deskách všech členských obcí.Připomínky k návrhu závěrečného účtu svazku obcí mohou občané členských obcí uplatnit písemně do zasedání valné hromady tohoto svazku nebo ůstně na zasedání valné hromady svazku obcí (dne 23.5.2017 ve velké zasedací místnosti Městského úřadu Kyjov) <.>
<br> Vyvěšeno dne: ff.gig" vfffgffí),Sňato dne: ff) Eid/"f.íž/j'f;
<br> UBECNI URAL <,>
<br> 696 51 Koaejsc Okres Hodonín Ž,! fxg'h'l/
<br> 4“